Статьи
А. Локтионова
Страхование в банковской деятельности; Экономические и юридические основы банковской деятельности; Банковский вклад (депозит); Банковские операции
В соответствии с п. 1 и п. 2 статьи 5 Закона 177-ФЗ подлежат страхованию вклады в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 Закона 177-ФЗ, за исключением следующих денежных средств:
В связи с этим нередко возникает вопрос об отнесении либо неотнесении к застрахованным и включении их в расчетную базу для исчисления страховых взносов банков денежных средств, находящихся на счетах адвокатов и в депозитах нотариусов.
Согласно п. 2 статьи 1 Федерального закона от 31.05.2002 №63-ФЗ "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации" (Закон 63-ФЗ) адвокатская деятельность не является предпринимательской – это квалифицированная юридическая помощь, оказываемая на профессиональной основе лицами, получившими статус адвоката, в целях защиты их прав, свобод и интересов, а также обеспечения доступа к правосудию.
Адвокат, принявший решение осуществлять адвокатскую деятельность индивидуально, учреждает адвокатский кабинет. Адвокатский кабинет не является юридическим лицом (п. 1, 3 статьи 21 Закон 63-ФЗ).
По сути, из всего вышесказанного следует, что денежные средства на счетах адвокатов должны страховаться в соответствии с Законом 177-ФЗ.
Между тем, банковский счет адвоката предназначен для осуществления расчетов, учета доходов и расходов при занятии им частной практикой, т.е. профессиональной деятельностью, направленной на систематическое получение дохода и являющейся источником его существования.
К тому же и ЦБ РФ при нормативном регулировании порядка открытия и ведения банковских счетов приравнивает счета адвокатов к счетам юридических лиц. Так, в соответствии с пп. 2.2, 2.3 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" (Инструкция) физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, открываются текущие счета. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
То же относится и к депозитным счетам нотариусов. Согласно п. 2.9 Инструкции депозитные счета нотариусов открываются нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством РФ деятельности и в установленных законодательством РФ случаях.
Таким образом, полагаем, что более правильным является расширительное толкование рассматриваемой нами нормы о страховании вкладов. Исходя из целей Закона 177-ФЗ защите подлежат размещенные на банковских счетах (во вкладах) денежные средства физических лиц, предназначенные для удовлетворения их личных потребностей.
Согласно п. 1 статьи 842 Гражданского кодекса (ГК) вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.
Существует некоторая неопределенность в отношении того, какое лицо будет считаться вкладчиком в смысле Закона 177-ФЗ - лицо, которое заключило данный договор, либо лицо, в пользу которого внесены денежные средства.
До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.
Согласно п. 4 статьи 2 Закона 177-ФЗ вкладчик - гражданин РФ, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.
Согласно ст. 2 Закона 177-ФЗ обязательному страхованию подлежат денежные средства, размещенные в банках РФ физическими лицами или в их пользу, независимо от того, кто вносит денежные средства в пользу указанных лиц. При этом денежные средства во вкладе считаются застрахованными со дня заключения договора банковского вклада (счета).
В статье 7 Закона перечислены права вкладчиков. Так, вкладчики имеют право:
Полагаем, что следует дополнить статью 7 положением о том, что при заключении договора банковского вклада в пользу третьего лица права вкладчика приобретает физическое лицо, в пользу которого внесен такой вклад.
Смотрите далее: "Страхования вкладов физических лиц: основные противоречия (часть 2)".
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
А. Локтионова
СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ОСНОВНЫЕ ПРОТИВОРЕЧИЯ (ЧАСТЬ 1)
Разделы:Страхование в банковской деятельности; Экономические и юридические основы банковской деятельности; Банковский вклад (депозит); Банковские операции
Федеральный закон от 23.12.2003 №177-ФЗ (Закон 177-ФЗ) устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по страхованию вкладов – Агентство), порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками РФ, Агентством, Центральным банком РФ и органами исполнительной власти РФ в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.
Между тем за годы применения Закона было выявлено ряд проблем, которые необходимо разрешить в законодательном порядке.
- Страхование вкладов
В соответствии с п. 1 и п. 2 статьи 5 Закона 177-ФЗ подлежат страхованию вклады в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 Закона 177-ФЗ, за исключением следующих денежных средств:
- размещенных на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;
- размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;
- переданных физическими лицами банкам в доверительное управление;
- размещенных во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ.
В связи с этим нередко возникает вопрос об отнесении либо неотнесении к застрахованным и включении их в расчетную базу для исчисления страховых взносов банков денежных средств, находящихся на счетах адвокатов и в депозитах нотариусов.
Согласно п. 2 статьи 1 Федерального закона от 31.05.2002 №63-ФЗ "Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации" (Закон 63-ФЗ) адвокатская деятельность не является предпринимательской – это квалифицированная юридическая помощь, оказываемая на профессиональной основе лицами, получившими статус адвоката, в целях защиты их прав, свобод и интересов, а также обеспечения доступа к правосудию.
Адвокат, принявший решение осуществлять адвокатскую деятельность индивидуально, учреждает адвокатский кабинет. Адвокатский кабинет не является юридическим лицом (п. 1, 3 статьи 21 Закон 63-ФЗ).
По сути, из всего вышесказанного следует, что денежные средства на счетах адвокатов должны страховаться в соответствии с Законом 177-ФЗ.
Между тем, банковский счет адвоката предназначен для осуществления расчетов, учета доходов и расходов при занятии им частной практикой, т.е. профессиональной деятельностью, направленной на систематическое получение дохода и являющейся источником его существования.
К тому же и ЦБ РФ при нормативном регулировании порядка открытия и ведения банковских счетов приравнивает счета адвокатов к счетам юридических лиц. Так, в соответствии с пп. 2.2, 2.3 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" (Инструкция) физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, открываются текущие счета. Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
То же относится и к депозитным счетам нотариусов. Согласно п. 2.9 Инструкции депозитные счета нотариусов открываются нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством РФ деятельности и в установленных законодательством РФ случаях.
Таким образом, полагаем, что более правильным является расширительное толкование рассматриваемой нами нормы о страховании вкладов. Исходя из целей Закона 177-ФЗ защите подлежат размещенные на банковских счетах (во вкладах) денежные средства физических лиц, предназначенные для удовлетворения их личных потребностей.
- Заключения договоров банковского вклада в пользу третьих лиц
Согласно п. 1 статьи 842 Гражданского кодекса (ГК) вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.
Существует некоторая неопределенность в отношении того, какое лицо будет считаться вкладчиком в смысле Закона 177-ФЗ - лицо, которое заключило данный договор, либо лицо, в пользу которого внесены денежные средства.
До выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.
Согласно п. 4 статьи 2 Закона 177-ФЗ вкладчик - гражданин РФ, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.
Согласно ст. 2 Закона 177-ФЗ обязательному страхованию подлежат денежные средства, размещенные в банках РФ физическими лицами или в их пользу, независимо от того, кто вносит денежные средства в пользу указанных лиц. При этом денежные средства во вкладе считаются застрахованными со дня заключения договора банковского вклада (счета).
В статье 7 Закона перечислены права вкладчиков. Так, вкладчики имеют право:
- получать возмещение по вкладам в порядке, установленном Законом 177-ФЗ;
- сообщать в Агентство о фактах задержки банком исполнения обязательств по вкладам;
- получать от банка, в котором они размещают вклад, и от Агентства информацию об участии банка в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам.
Полагаем, что следует дополнить статью 7 положением о том, что при заключении договора банковского вклада в пользу третьего лица права вкладчика приобретает физическое лицо, в пользу которого внесен такой вклад.
Смотрите далее: "Страхования вкладов физических лиц: основные противоречия (часть 2)".
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)