Судебные решения, арбитраж
Разделы:
Банковский счет; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 26.10.2017
Полный текст постановления изготовлен 02.11.2017
Арбитражный суд Московского округа
в составе:
председательствующего-судьи Голобородько В.Я.,
судей: Зверевой Е.А., Закутской С.А.
при участии в заседании:
от конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" - Шингаркина Ю.М. по дов. от 16.01.2017 N 7-134
рассмотрев 26.10.2017 в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк"
на определение от 20.02.2017
Арбитражного суда г. Москвы
вынесенное судьей В.А. Чернухиным,
на постановление от 05.07.2017
Девятого арбитражного апелляционного суда
принятое судьями Т.Б. Красновой, А.С. Масловым, М.С. Сафроновой,
об удовлетворении заявления конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" к ООО "ПИВДОМ" о признании сделок недействительными,
в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ПАО "НОТА-Банк" (ОГРН 1027739019000, ИНН 7203063256),
установил:
Решением Арбитражного суда города Москвы от 19.01.2016 ПАО "НОТА-Банк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства. Функции конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
Конкурсный управляющий ПАО "НОТА-Банк" в лице ГК АСВ обратился в суд с заявлением к ООО "ПИВДОМ" о признании недействительными сделок и применении последствий недействительности.
Сделки оспариваются конкурсным управляющим по основаниям пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.
Судом первой инстанции к участию в деле в качестве третьих лиц привлечены ООО "АВТОСТРАДА", ООО "Аль-Трейд", ООО "Базис-Лэнд", ООО "Пивгород-С", Ухаль А.А., Симонян А.Г.
Определением суда от 20.02.2017 требование конкурсного управляющего о признании сделок недействительными удовлетворено. Применены последствия недействительности сделок - восстановлены обязательства "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) перед Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" по Заявлению N 2149/1 /13 от 19.04.2013 о присоединении к Условиям открытия банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и оказания услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в "НОТА-Банк" (ПАО), на общую сумму 2 480 298 долларов США 06 центов, в данных бухгалтерского учета "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество); восстановлены обязательства "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) перед Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" по договора банковского счета в валюте РФ N 2149/09 от 15.12.2009, на общую сумму 33 076 084 (Тридцать три миллиона семьдесят шесть тысяч восемьдесят четыре) рубля 35 копеек, в данных бухгалтерского учета "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество); восстановлена задолженность Общества с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" перед "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) по Кредитному договору N 617/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика (для юридических лиц) от 13.10.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ", в общем размере 3 019 904 (Три миллиона девятнадцать тысяч девятьсот четыре) доллара США 35 центов. В остальной части применения последствий недействительности сделок отказано.
Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 05.07.2017 указанное определение оставлено без изменения.
Не согласившись с определением суда первой инстанции и постановлением суда апелляционной инстанции, конкурсный управляющий ПАО "НОТА-Банк" обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить обжалуемые судебные акты. Заявитель в кассационной жалобе указывает на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам, указывает на неправильное применение норм процессуального и материального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного заявления.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что, в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не препятствует рассмотрению кассационной жалобы в их отсутствие.
В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.
Изучив материалы дела, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, обсудив доводы кассационной жалобы и возражения на нее, проверив в порядке статей 286, 287, 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалованных судебных актов, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит оснований для отмены определения и постановления по доводам кассационной жалобы, поскольку они основаны на неправильном толковании заявителем норм материального права и направлены на переоценку исследованных судами доказательств, что, в силу норм статьи 286 и части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не входит в полномочия суда кассационной инстанции.
Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Согласно пункту 4 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий кредитной организации вправе направлять заявления о признании недействительными или применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, в том числе в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, и совершать другие действия по защите прав и законных интересов кредитной организации и ее кредиторов, предусмотренные федеральным законом, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.
В соответствии с пунктом 1 статьи 189.90 Федерального закона N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 настоящего Федерального закона.
Основания оспаривания сделок должника предусмотрены Главой III.1 Закона о банкротстве.
Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.
Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) предусмотрено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
При этом согласно разъяснениям, изложенным в пункте 10 Постановления N 63, применяя перечень условий, когда имеет место оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, приведенный в абзацах втором - пятом пункта 1 указанной статьи, судам следует иметь в виду, что для признания наличия такого предпочтения достаточно хотя бы одного из этих условий.
В соответствии с пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
В соответствии с пунктом 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.
Как следует из материалов дела и установлено судами, 19 апреля 2013 года на основании Заявления N 2149/1 /13 о присоединении к Условиям открытия банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и оказания услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в "НОТА-Банк" (ОАО) ООО "ПИВДОМ" в "НОТА-Банк" (ОАО) открыт счет N 02840900000002149.
15 декабря 2009 года на основании договора банковского счета в валюте РФ N 2149/09 ООО "ПИВДОМ" в "НОТА-Банк" (ОАО) открыт расчетный счет N 40702810600000002149.
13 октября 2014 года между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" (далее, также, по тексту - ООО "ПИВДОМ", Заемщик) был заключен Кредитный договор N 617/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика (для юридических лиц) (далее, также, по тексту - Кредитный договор - 1).
В соответствии с пунктом 1.1. Кредитного договора - 1 Банк предоставляет Заемщику кредит в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности в размере 10 000 000 (Десять миллионов 0/100) долларов США на срок по 13 октября 2015 года включительно).
В соответствии с пунктом 2.6. Кредитного договора - 1 за пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты в размере 6,5 (Шесть целых пять десятых) процентов годовых.
В обеспечение надлежащего исполнения Заемщиком обязательств по Кредитному договору - 1 были заключены следующие договоры:
- Договор залога товаров в обороте N 617/14-3-1 от 13.10.2013, заключенный между НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ";
- Договор залога имущества N 617/14-3-2 от 13.10.2013, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ";
- Договор залога имущества N 617/14-3-3 от 13.10.2013, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "АВТОСТРАДА";
- Договор залога товаров в обороте N 617/14-3-4 от 13.10.2013, заключенный между НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ";
- Договор поручительства N 617/14-П-1 от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Аль-Трейд";
- Договор поручительства N 617/14-П-2 от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Пивгород-С";
- Договор поручительства N 617/14-П-З (для физических лиц) от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Ухалем Александром Арзеновичем;
- Договор поручительства N 617/14-П-4 (для физических лиц) от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Симоняном Арменом Григорьевичем.
05 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по кредитному договору - 1 в общем размере 934 245 (Девятьсот тридцать четыре тысячи двести сорок пять) долларов США 48 центов, из них: 930 000 (Девятьсот тридцать тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 4 245 (Четыре тысячи двести сорок пять) долларов США 48 центов - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 05.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1746026 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 35 000 (Тридцать пять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746008 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 110 000 (Сто десять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1737231 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 220 000 (Двести двадцать тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1737243 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 260 000 (Двести шестьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному сговору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746017 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 305 000 (Триста пять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1737230 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 600 (Одна тысяча шестьсот) долларов США 96 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746007 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 449 (Одна тысяча четыреста сорок девять) долларов США 59 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746016 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 194 (Одна тысяча сто девяноста четыре) доллара США 93 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
06 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по указанному Кредитному договору в общем размере 541 939 (Пятьсот сорок одна тысяча девятьсот тридцать девять) долларов США 32 цента, из них: 540 000 (Пятьсот сорок тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 1 939 (Одна тысяча девятьсот тридцать девять) долларов США 32 цента - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 06.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1755322 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 70 000 (Семьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746008 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 100 000 (Сто тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1754465 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 370 000 (Триста семьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1755277 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 939 (Одна тысяча девятьсот тридцать девять) долларов США 32 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
07 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по Указанному Кредитному договору в общем размере 472 354 (Четыреста семьдесят две тысячи триста пятьдесят четыре) доллара США 24 цента, из них: 470 000 (Четыреста семьдесят тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 2 354 (Две тысячи триста пятьдесят четыре) доллара США 24 цента - сумма счисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 07.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- на основании банковского ордера N 1762502 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149. открытого в "НОТА-Банк" (ПАО). произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 15 000 (Пятнадцать тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762445 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк (ПАО) денежных средств в размере 225 000 (Двести двадцать пять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110) Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762453 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 230 000 (Двести тридцать тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" 3 не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762449 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 371 (Одна тысяча триста семьдесят один) долларов США 23 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762459 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 983 (Девятьсот восемьдесят три) доллара США 01 цент, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
08 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по указанному Кредитному договору в общем размере 351 622 (Триста пятьдесят одна тысяча шестьсот двадцать два) доллара США 33 цента, из них: 350 000 (Триста пятьдесят тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 1 622 (Одна тысяча шестьсот двадцать два) доллара США 33 цента - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 08.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1772942 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 70 000 (Семьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1771027 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 4702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 280 000 (Двести восемьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1772952 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 622 (Одна тысяча шестьсот двадцать два) доллара США 33 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
09 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности в сумме 180 000 (Сто восемьдесят тысяч) долларов США 00 центов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 09.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- на основании банковского ордера N 1782265 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 180 000 (Сто восемьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.".
12 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по указанному Кредитному договору в общем размере 1 119 380 (Один миллион сто девятнадцать тысяч триста восемьдесят) долларов США 43 цента, из них: 1 112 349 (Один миллион сто двенадцать тысяч триста сорок девять) долларов США 75 центов - сумма ссудной задолженности; 7 030 (Семь тысяч тридцать) долларов США 68 центов - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 12.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1799339 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 42 438 754 (Сорок два миллиона четыреста тридцать восемь тысяч семьсот пятьдесят четыре) рубля 67 копеек в счет досрочного погашения основного долга по Кредитному договору в размере 692 349 (Шестьсот девяносто тысячи триста сорок девять) долларов США 75 центов (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение основного долга по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1799337 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 25 744 614 (Двадцать пять миллионов семьсот сорок четыре тысячи шестьсот четырнадцать) рублей 00 копеек в счет досрочного погашения основного долга по Кредитному договору в размере 420 000 (Четыреста двадцать тысяч) долларов США 00 центов (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение основного долга по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1799332 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 175 667 (Сто семьдесят пять тысяч шестьсот шестьдесят семь) рублей 76 копеек в счет погашения процентов по Кредитному договору в размере 2 865 (Две тысячи восемьсот шестьдесят пять) долларов США 86 центов (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 17/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- на основании банковского ордера N 1799333 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 246 916 (Двести сорок шесть тысяч девятьсот шестнадцать) рублей 59 копеек в счет погашения процентов по Кредитному договору в размере 4 028 (Четыре тысячи двадцать восемь) долларов США 22 цента (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 17/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1799331 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размер 136 (Сто тридцать шесть) долларов США 60 центов, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
С 05 октября 2015 на расчетные счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, 40702840900000002149 денежные средства поступали через корреспондентский счет "НОТА-Банк" (ПАО) N 30102810300000000569, открытый в ЦБ РФ, в связи с чем конкурсным управляющим "НОТА-Банк" (ПАО) оспариваются только вышеперечисленные операции, а операции от 12.10.2015 по погашению основного долга то кредитному договору N 617/14-кл оспариваются в части, а именно: банковский ордер N 1799339 в части 21 695 100 рублей, что составляет 353 935,86 долларов США; банковский ордер N 1799337 в части 10 958 400 рублей, что составляет 178 776,35 долларов США.
Конкурсный управляющий "НОТА-Банк" (ПАО) полагает, что банковские операции по перечислению ООО "ПИВДОМ" в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в счет погашения ссудной задолженности и процентов по Кредитному договору с валютного счета на сумму 2 480 298 (Два миллиона четыреста восемьдесят тысяч двести девяносто восемь) долларов США 06 центов и с рублевого счета на сумму 33 076 084 (Тридцать три миллиона семьдесят шесть тысяч восемьдесят четыре) рубля 35 копеек являются сделками, оформленными внутрибанковскими проводками, не повлекшими фактического движения денежных средств, и подлежат признанию недействительными в порядке абз. 4 п. 1 ст. 61.3, ст. 189.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ст. 10, 168 ГК РФ, а также сделками, оказавшими отдельному кредитору большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ АРБИТРАЖНОГО СУДА МОСКОВСКОГО ОКРУГА ОТ 02.11.2017 N Ф05-12400/2016 ПО ДЕЛУ N А40-232020/2015
Требование: О признании недействительными банковских операций по перечислению денежных средств в счет погашения ссудной задолженности и процентов по кредитному договору, применении последствий недействительности сделок.Разделы:
Банковский счет; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 2 ноября 2017 г. по делу N А40-232020/2015
Резолютивная часть постановления объявлена 26.10.2017
Полный текст постановления изготовлен 02.11.2017
Арбитражный суд Московского округа
в составе:
председательствующего-судьи Голобородько В.Я.,
судей: Зверевой Е.А., Закутской С.А.
при участии в заседании:
от конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" - Шингаркина Ю.М. по дов. от 16.01.2017 N 7-134
рассмотрев 26.10.2017 в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк"
на определение от 20.02.2017
Арбитражного суда г. Москвы
вынесенное судьей В.А. Чернухиным,
на постановление от 05.07.2017
Девятого арбитражного апелляционного суда
принятое судьями Т.Б. Красновой, А.С. Масловым, М.С. Сафроновой,
об удовлетворении заявления конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" к ООО "ПИВДОМ" о признании сделок недействительными,
в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ПАО "НОТА-Банк" (ОГРН 1027739019000, ИНН 7203063256),
установил:
Решением Арбитражного суда города Москвы от 19.01.2016 ПАО "НОТА-Банк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства. Функции конкурсного управляющего ПАО "НОТА-Банк" возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
Конкурсный управляющий ПАО "НОТА-Банк" в лице ГК АСВ обратился в суд с заявлением к ООО "ПИВДОМ" о признании недействительными сделок и применении последствий недействительности.
Сделки оспариваются конкурсным управляющим по основаниям пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.
Судом первой инстанции к участию в деле в качестве третьих лиц привлечены ООО "АВТОСТРАДА", ООО "Аль-Трейд", ООО "Базис-Лэнд", ООО "Пивгород-С", Ухаль А.А., Симонян А.Г.
Определением суда от 20.02.2017 требование конкурсного управляющего о признании сделок недействительными удовлетворено. Применены последствия недействительности сделок - восстановлены обязательства "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) перед Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" по Заявлению N 2149/1 /13 от 19.04.2013 о присоединении к Условиям открытия банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и оказания услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в "НОТА-Банк" (ПАО), на общую сумму 2 480 298 долларов США 06 центов, в данных бухгалтерского учета "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество); восстановлены обязательства "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) перед Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" по договора банковского счета в валюте РФ N 2149/09 от 15.12.2009, на общую сумму 33 076 084 (Тридцать три миллиона семьдесят шесть тысяч восемьдесят четыре) рубля 35 копеек, в данных бухгалтерского учета "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество); восстановлена задолженность Общества с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" перед "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) по Кредитному договору N 617/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика (для юридических лиц) от 13.10.2014, заключенному между "НОТА-Банк" (Публичное Акционерное Общество) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ", в общем размере 3 019 904 (Три миллиона девятнадцать тысяч девятьсот четыре) доллара США 35 центов. В остальной части применения последствий недействительности сделок отказано.
Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 05.07.2017 указанное определение оставлено без изменения.
Не согласившись с определением суда первой инстанции и постановлением суда апелляционной инстанции, конкурсный управляющий ПАО "НОТА-Банк" обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить обжалуемые судебные акты. Заявитель в кассационной жалобе указывает на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам, указывает на неправильное применение норм процессуального и материального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного заявления.
Иные лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что, в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не препятствует рассмотрению кассационной жалобы в их отсутствие.
В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.
Изучив материалы дела, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, обсудив доводы кассационной жалобы и возражения на нее, проверив в порядке статей 286, 287, 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалованных судебных актов, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит оснований для отмены определения и постановления по доводам кассационной жалобы, поскольку они основаны на неправильном толковании заявителем норм материального права и направлены на переоценку исследованных судами доказательств, что, в силу норм статьи 286 и части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не входит в полномочия суда кассационной инстанции.
Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).
Согласно пункту 4 статьи 189.78 Закона о банкротстве конкурсный управляющий кредитной организации вправе направлять заявления о признании недействительными или применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, в том числе в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, и совершать другие действия по защите прав и законных интересов кредитной организации и ее кредиторов, предусмотренные федеральным законом, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.
В соответствии с пунктом 1 статьи 189.90 Федерального закона N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 настоящего Федерального закона.
Основания оспаривания сделок должника предусмотрены Главой III.1 Закона о банкротстве.
Согласно пункту 1 статьи 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в Законе о банкротстве.
Постановлением Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) предусмотрено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).
В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
При этом согласно разъяснениям, изложенным в пункте 10 Постановления N 63, применяя перечень условий, когда имеет место оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами, приведенный в абзацах втором - пятом пункта 1 указанной статьи, судам следует иметь в виду, что для признания наличия такого предпочтения достаточно хотя бы одного из этих условий.
В соответствии с пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
В соответствии с пунктом 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63, если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.
Как следует из материалов дела и установлено судами, 19 апреля 2013 года на основании Заявления N 2149/1 /13 о присоединении к Условиям открытия банковских счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям и оказания услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в "НОТА-Банк" (ОАО) ООО "ПИВДОМ" в "НОТА-Банк" (ОАО) открыт счет N 02840900000002149.
15 декабря 2009 года на основании договора банковского счета в валюте РФ N 2149/09 ООО "ПИВДОМ" в "НОТА-Банк" (ОАО) открыт расчетный счет N 40702810600000002149.
13 октября 2014 года между "НОТА-Банк" (ОАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" (далее, также, по тексту - ООО "ПИВДОМ", Заемщик) был заключен Кредитный договор N 617/14-кл о предоставлении коммерческого кредита в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности заемщика (для юридических лиц) (далее, также, по тексту - Кредитный договор - 1).
В соответствии с пунктом 1.1. Кредитного договора - 1 Банк предоставляет Заемщику кредит в форме кредитной линии с лимитом единовременной задолженности в размере 10 000 000 (Десять миллионов 0/100) долларов США на срок по 13 октября 2015 года включительно).
В соответствии с пунктом 2.6. Кредитного договора - 1 за пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты в размере 6,5 (Шесть целых пять десятых) процентов годовых.
В обеспечение надлежащего исполнения Заемщиком обязательств по Кредитному договору - 1 были заключены следующие договоры:
- Договор залога товаров в обороте N 617/14-3-1 от 13.10.2013, заключенный между НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ";
- Договор залога имущества N 617/14-3-2 от 13.10.2013, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ";
- Договор залога имущества N 617/14-3-3 от 13.10.2013, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "АВТОСТРАДА";
- Договор залога товаров в обороте N 617/14-3-4 от 13.10.2013, заключенный между НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ";
- Договор поручительства N 617/14-П-1 от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Аль-Трейд";
- Договор поручительства N 617/14-П-2 от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Обществом с ограниченной ответственностью "Пивгород-С";
- Договор поручительства N 617/14-П-З (для физических лиц) от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Ухалем Александром Арзеновичем;
- Договор поручительства N 617/14-П-4 (для физических лиц) от 13.10.2014, заключенный между "НОТА-Банк" (ПАО) и Симоняном Арменом Григорьевичем.
05 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по кредитному договору - 1 в общем размере 934 245 (Девятьсот тридцать четыре тысячи двести сорок пять) долларов США 48 центов, из них: 930 000 (Девятьсот тридцать тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 4 245 (Четыре тысячи двести сорок пять) долларов США 48 центов - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 05.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1746026 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 35 000 (Тридцать пять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746008 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 110 000 (Сто десять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1737231 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 220 000 (Двести двадцать тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1737243 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 260 000 (Двести шестьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному сговору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746017 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 305 000 (Триста пять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1737230 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 600 (Одна тысяча шестьсот) долларов США 96 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746007 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 449 (Одна тысяча четыреста сорок девять) долларов США 59 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746016 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 194 (Одна тысяча сто девяноста четыре) доллара США 93 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
06 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по указанному Кредитному договору в общем размере 541 939 (Пятьсот сорок одна тысяча девятьсот тридцать девять) долларов США 32 цента, из них: 540 000 (Пятьсот сорок тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 1 939 (Одна тысяча девятьсот тридцать девять) долларов США 32 цента - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 06.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1755322 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 70 000 (Семьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1746008 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 100 000 (Сто тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1754465 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 370 000 (Триста семьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1755277 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 939 (Одна тысяча девятьсот тридцать девять) долларов США 32 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
07 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по Указанному Кредитному договору в общем размере 472 354 (Четыреста семьдесят две тысячи триста пятьдесят четыре) доллара США 24 цента, из них: 470 000 (Четыреста семьдесят тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 2 354 (Две тысячи триста пятьдесят четыре) доллара США 24 цента - сумма счисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 07.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- на основании банковского ордера N 1762502 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149. открытого в "НОТА-Банк" (ПАО). произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 15 000 (Пятнадцать тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762445 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк (ПАО) денежных средств в размере 225 000 (Двести двадцать пять тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110) Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762453 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 230 000 (Двести тридцать тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" 3 не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762449 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 371 (Одна тысяча триста семьдесят один) долларов США 23 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1762459 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 983 (Девятьсот восемьдесят три) доллара США 01 цент, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
08 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по указанному Кредитному договору в общем размере 351 622 (Триста пятьдесят одна тысяча шестьсот двадцать два) доллара США 33 цента, из них: 350 000 (Триста пятьдесят тысяч) долларов США 00 центов - сумма ссудной задолженности; 1 622 (Одна тысяча шестьсот двадцать два) доллара США 33 цента - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 08.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1772942 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 70 000 (Семьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1771027 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 4702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 280 000 (Двести восемьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1772952 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 1 622 (Одна тысяча шестьсот двадцать два) доллара США 33 цента, с назначением платежа: "\{VO80110\} Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
09 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности в сумме 180 000 (Сто восемьдесят тысяч) долларов США 00 центов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 09.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- на основании банковского ордера N 1782265 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 180 000 (Сто восемьдесят тысяч) долларов США 00 центов, с назначением платежа "\{VO80110\} Погашение кредита по кредитному договору N 617/14-кл от 13/10/2014 с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" НДС не облагается.".
12 октября 2015 года с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств, в счет досрочного погашения ссудной задолженности и процентов по указанному Кредитному договору в общем размере 1 119 380 (Один миллион сто девятнадцать тысяч триста восемьдесят) долларов США 43 цента, из них: 1 112 349 (Один миллион сто двенадцать тысяч триста сорок девять) долларов США 75 центов - сумма ссудной задолженности; 7 030 (Семь тысяч тридцать) долларов США 68 центов - сумма начисленных процентов.
Основанием для перечисления денежных средств послужили банковские операции, оформленные 12.10.2015 следующими внутрибанковскими проводками:
- - на основании банковского ордера N 1799339 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 42 438 754 (Сорок два миллиона четыреста тридцать восемь тысяч семьсот пятьдесят четыре) рубля 67 копеек в счет досрочного погашения основного долга по Кредитному договору в размере 692 349 (Шестьсот девяносто тысячи триста сорок девять) долларов США 75 центов (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение основного долга по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1799337 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 25 744 614 (Двадцать пять миллионов семьсот сорок четыре тысячи шестьсот четырнадцать) рублей 00 копеек в счет досрочного погашения основного долга по Кредитному договору в размере 420 000 (Четыреста двадцать тысяч) долларов США 00 центов (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение основного долга по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1799332 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 175 667 (Сто семьдесят пять тысяч шестьсот шестьдесят семь) рублей 76 копеек в счет погашения процентов по Кредитному договору в размере 2 865 (Две тысячи восемьсот шестьдесят пять) долларов США 86 центов (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 17/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- на основании банковского ордера N 1799333 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размере 246 916 (Двести сорок шесть тысяч девятьсот шестнадцать) рублей 59 копеек в счет погашения процентов по Кредитному договору в размере 4 028 (Четыре тысячи двадцать восемь) долларов США 22 цента (с учетом конвертации), с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 17/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.";
- - на основании банковского ордера N 1799331 с расчетного счета ООО "ПИВДОМ" N 40702840900000002149, открытого в "НОТА-Банк" (ПАО), произведено перечисление в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в размер 136 (Сто тридцать шесть) долларов США 60 центов, с назначением платежа "Погашение процентов по кредитному договору N 617/14-кл с Общество с ограниченной ответственностью "ПИВДОМ" от 13/10/2014 НДС не облагается.".
С 05 октября 2015 на расчетные счета ООО "ПИВДОМ" N 40702810600000002149, 40702840900000002149 денежные средства поступали через корреспондентский счет "НОТА-Банк" (ПАО) N 30102810300000000569, открытый в ЦБ РФ, в связи с чем конкурсным управляющим "НОТА-Банк" (ПАО) оспариваются только вышеперечисленные операции, а операции от 12.10.2015 по погашению основного долга то кредитному договору N 617/14-кл оспариваются в части, а именно: банковский ордер N 1799339 в части 21 695 100 рублей, что составляет 353 935,86 долларов США; банковский ордер N 1799337 в части 10 958 400 рублей, что составляет 178 776,35 долларов США.
Конкурсный управляющий "НОТА-Банк" (ПАО) полагает, что банковские операции по перечислению ООО "ПИВДОМ" в пользу "НОТА-Банк" (ПАО) денежных средств в счет погашения ссудной задолженности и процентов по Кредитному договору с валютного счета на сумму 2 480 298 (Два миллиона четыреста восемьдесят тысяч двести девяносто восемь) долларов США 06 центов и с рублевого счета на сумму 33 076 084 (Тридцать три миллиона семьдесят шесть тысяч восемьдесят четыре) рубля 35 копеек являются сделками, оформленными внутрибанковскими проводками, не повлекшими фактического движения денежных средств, и подлежат признанию недействительными в порядке абз. 4 п. 1 ст. 61.3, ст. 189.40 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ст. 10, 168 ГК РФ, а также сделками, оказавшими отдельному кредитору большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемых сделок, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)