Судебные решения, арбитраж
Финансовая аренда (лизинг); Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 26 июня 2017 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 03 июля 2017 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Савенкова О.В.,
судей Александровой Г.С., Веклича Б.С.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Бутыревой К.Ф.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы
ООО "Стройсервис", Временного управляющего ООО "Стройсервис" Гладкая У.В.
на решение Арбитражного суда города Москвы от 11.04.2017,
по делу N А40-248260/16 (171-2294), принятое судьей Абрековым Р.Т.,
по иску ООО "Стройсервис" (ОГРН 1020200609604, ИНН 0207004266)
к АО "ВЭБ-лизинг" (ИНН 7709413138, ОГРН 1037709024781)
о взыскании 14 349 864,96 руб. по договорам лизинга,
при участии в судебном заседании представителей:
от истца: Филимонова М.В. по доверенности от 19.04.2016, Черников В.Н. по
- доверенности от 07.06.2016; от в.у. ООО "Стройсервис" - не явился, извещен;
- от ответчика: Тер-Погосов О.В. по доверенности от 15.05.2017;
- установил:
ООО "Стройсервис" (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к АО "ВЭБ-лизинг" (далее - ответчик) о взыскании неосновательного обогащения в размере 12 121 061,43 руб. (с учетом уменьшения, принятого в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ). Исковые требования мотивированы тем, что в связи с односторонним отказом ответчика от договоров лизинга N Р13-25569-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25570-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25571-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25572-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25573-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25574-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25575-ДЛ от 30.09.2013 и изъятием предметов лизинга у истца, ответчик неосновательно обогатился за счет истца. Истец представил расчеты сальдо встречных обязательств в соответствии с Постановлением Пленума ВАС РФ N 17 от 14.03.2014.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 11.04.2017, с АО "ВЭБ-лизинг" в пользу ООО "Стройсервис" взыскано неосновательное обогащение в размере 2 083 076,47 руб. В остальной части иска отказано.
Не согласившись с решением суда первой инстанции, истец подал апелляционную жалобу, в которой просит решение Арбитражного суда города Москвы изменить в части размера взысканного неосновательного обогащения и принять новый судебный акт, о взыскании с ответчика неосновательного обогащения в размере 12 121 061,43 руб.
От Временного управляющего ООО "Стройсервис" Гладкой У.В. также поступила апелляционная жалоба, в которой она просит повторно рассмотреть дело в порядке апелляционного производства и, при наличии оснований, отменить или изменить решение суда первой инстанции.
Апелляционные жалобы мотивированы тем, что обжалуемое решение, принято незаконно и необоснованно, при принятии решения судом первой инстанции нарушены нормы процессуального и материального права.
В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель истца доводы апелляционной жалобы поддержал. Просил решение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.
Представитель ответчика возражал против доводов апелляционных жалоб, просил решение оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
В соответствии со ст. 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие представителя Временного управляющего ООО "Стройсервис" Гладкой У.В., надлежащим образом извещенного о времени и месте судебного заседания.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (http://arbitr.ru/) в соответствии положениями ч. 6 ст. 121 АПК РФ.
Арбитражный апелляционный суд, изучив материалы дела, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив все доводы апелляционной жалобы, проверив законность и обоснованность обжалуемого решения в порядке, предусмотренном ст. ст. 266, 268 АПК РФ, пришел к выводу, что оснований для отмены решения суда первой инстанции не имеется.
Как следует из материалов дела и установлено судом, между истцом (лизингополучателем) и ответчиком (лизингодателем) были заключены договоры лизинга N Р13-25569-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25570-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25571-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25572-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25573-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25574-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25575-ДЛ от 30.09.2013 (далее - Договоры лизинга), в соответствии с которыми лизингодатель обязался на условиях, согласованных с лизингополучателем приобрести в собственность строительную технику (7 единиц) (далее - предметы лизинга) и предоставить лизингополучателю за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей с правом последующего приобретения права собственности.
Согласно требованиям ст. ст. 614, 665 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и ст. 28 Федерального закона "О финансовой аренде (лизинге)" (далее - Закон о лизинге) лизингополучатель обязан оплатить пользование предметом лизинга в порядке и размере, определенных договором лизинга.
Пунктом 5 ст. 15 Закона о лизинге установлена обязанность лизингополучателя выплачивать лизингодателю лизинговые платежи в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором лизинга.
Согласно условиям договора лизингополучатель обязался своевременно и в полном объеме оплачивать лизинговые платежи в соответствии с графиком лизинговых платежей.
В связи с задержкой уплаты лизинговых платежей по Договорам лизинга ответчик уведомлением от 05.11.2014 отказался в одностороннем порядке от Договоров лизинга и изъял предметы лизинга.
В соответствии с п. 5.3 Общих условий договора лизинга, являющихся неотъемлемой частью договоров (далее - Общие условия), договор считается расторгнутым с момента направления лизингодателем письменного уведомления о расторжении договора, то есть с 05.11.2014.
Ст. 19 Закона о лизинге установлено, что договором лизинга может быть предусмотрено, что предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока договора лизинга или до его истечения на условиях, предусмотренных соглашением сторон.
Согласно п. 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14 марта 2014 года N 17 "Об отдельных вопросах, связанных с договором выкупного лизинга" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ N 17) имущественный интерес лизингодателя заключается в размещении и последующем возврате с прибылью денежных средств, а имущественный интерес лизингополучателя - в приобретении предмета лизинга в собственность за счет средств, предоставленных лизингодателем, и при его содействии.
Расторжение договора выкупного лизинга, в том числе по причине допущенной лизингополучателем просрочки уплаты лизинговых платежей, не должно влечь за собой получение лизингодателем таких благ, которые поставили бы его в лучшее имущественное положение, чем то, в котором он находился бы при выполнении лизингополучателем договора в соответствии с его условиями (п. 3, п. 4 ст. 1 ГК РФ).
При этом расторжение договора выкупного лизинга по причине допущенной лизингополучателем просрочки в оплате не должно приводить к освобождению лизингополучателя от обязанности по возврату финансирования, полученного от лизингодателя, внесения платы за финансирование и возмещения причиненных лизингодателю убытков (ст. 15 ГК РФ), а также иных предусмотренных законом или договором санкций.
Расторжение договора выкупного лизинга порождает необходимость соотнести взаимные предоставления сторон по договору, совершенные до момента его расторжения (сальдо встречных обязательств), и определить завершающую обязанность одной из них в отношении другой стороны.
Пунктом 3.2 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 предусмотрено, что если полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового) в совокупности со стоимостью возвращенного ему предмета лизинга меньше доказанной лизингодателем суммы предоставленного лизингополучателю финансирования, платы за названное финансирование за время до фактического возврата этого финансирования, а также убытков лизингодателя и иных санкций, установленных законом или договором, лизингодатель вправе взыскать с лизингополучателя соответствующую разницу.
Пунктом 3.3 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 предусмотрено, что сальдо определяется разницей между внесенными лизингополучателем лизингодателю лизинговыми платежами (за исключением авансового) в совокупности со стоимостью возвращенного предмета лизинга, с одной стороны, и суммы предоставленного лизингодателем лизингополучателю финансирования, платы за названное финансирование до фактического возврата этого финансирования, убытков, иных договорных или законных санкций, с другой стороны.
Пунктом 3.4 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 установлено, что размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю, определяется как закупочная цена предмета лизинга (за вычетом авансового платежа лизингополучателя) в совокупности с расходами по его доставке, ремонту, передаче лизингополучателю и т.п.
Плата за финансирование (в процентах годовых) определяется по следующей формуле: ПФ = (П - А) - Ф / Ф x С / дн x 365 x 100,
где:
ПФ - плата за финансирование (в процентах годовых),
П - общий размер платежей по договору лизинга,
А - сумма аванса по договору лизинга,
Ф - размер финансирования, С/дн - срок договора лизинга в днях,
П - Общий размер платежей по договору лизинга.
Согласно расчету истца на стороне ответчика имеется неосновательное обогащение по договорам лизинга в общей сумме 12 121 061 руб. 43 коп.:
По договору N Р13-25569-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 1.912.734,46 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 300.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 1.612.734,46 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.500.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 39.590 руб.: пени - 35980 руб. и хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.200.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 412.734,46 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.16).
Фактический срок финансирования (дни) - 513 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 198.810,12 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 811.076,36 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 511.076,36 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости - 1.395.900 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 468.576,24 руб.
По договору N Р13-25570-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 2.040.250 руб. Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 1.720.250 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.600.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 25 033 руб.: пени 35980 руб., хранение 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.280.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга - 440.250 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 585 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 241 827,46 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 865.148,07 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 545.48,07 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга, исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости - 1.315.200 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 313 487,61 руб.
По договору N Р13-25571-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.180.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.343.21,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5.900.00 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 62 698 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.623.421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 (с 30.09.2013 по 30.08.2016)
Фактический срок финансирования (дни) - 567 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 864.300,52 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.189.465,49 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.009.65,49 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.315.600 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2 678 066,97 руб.
По договору N Р13-25572-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа- 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.180.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга по договору купли-продажи (с НДС) - 5.900.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 62 289,63 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 1.623.421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 руб. (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 590 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 899360,33 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.223.524,30 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.043.524,30 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.315.600 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2.677.474,34 руб.
По договору N Р13-25573-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 180 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5.900.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 64.044 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.623.421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 696 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1.060.940,33 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.223.524 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.043.524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.315.600 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2 514 139,67 руб.
По договору N Р13-25574-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.650.937,50 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.200.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.450.937,50 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 6.000.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции 64.579 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.800.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.650.937,50 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 696 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1.078.922,54 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.243.524 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.043.524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.683.700 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2 783 722,46 руб.
По договору N Р13-25575-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 1.827.750 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 1.507.750 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.600.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 31 494 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.280.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 227.750 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 577 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 567 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,2555% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 223.802,86 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 1.225.691 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 905.691 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 1.315.200 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 685 594,14 руб.
Таким образом, по мнению истца, ответчик получил неосновательное обогащение в общей сумме 12 121 061,43 руб.
Ответчик представил контррасчет сальдо встречных обязательств:
По договору N Р13-25569-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 1.912.734,46 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 300 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 1.612.734,46 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1 500 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции 54 890 руб.: пени 35 980 руб., страховка 15 300 руб., хранение 3 610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.200.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 412734,46 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 513 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 198.810,12 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 511.076 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли-продажи БУ) - 1.100.000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 157375,88 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансирования/дата реализации 25.02.2015.
По договору N Р13-25570-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 2.040.000 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 1.720.000 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.600.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 41.353 руб.: пени - 17053 руб., страховка - 16320 руб., хранение - 7980 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.280.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 440.000 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 585 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 241.690,14 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 545.148,27 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли- продажи БУ) - 900.000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: 117.894,87 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016.
дата возврата финансирования/дата реализации ПЛ 08.05.2015.
По договору N Р13-25571-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.180.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5.900.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 112 346 руб.: пени - 58 328 руб., страховка - 49 648,50 руб., хранение - 43 700 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1 623 421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 567 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 864 300,52 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 009 465 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договора купли-продажи БУ) - 4 850 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 1 162 818,48 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации 20.04.2015.
По договору N Р13-25572-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 180 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5 900 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 111 938,13 руб.: пени - 58 679,63 руб., страховка - 49 648,50 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 1 623 421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней.
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 590 дней
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 899 360,33 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 043 524,30 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договора купли-продажи БУ) - 4 000 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 312 225,84 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016%;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации 13.05.2015.
По договору N Р13-25573-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 180 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5 900 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 114 534 руб.: пени - 59 674 руб., страховка - 50 490 руб., хранение - 4370 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 1 623 421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 696 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1 060 940,33 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 043 524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли-продажи БУ) - 4 000 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 148 049,67 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансировании/дата на которую делается расчет, реализации ПЛ 27.08.2015.
По договору N Р13-25574-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.650.937,50 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 200 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.450.937,50 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 6.000.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 115 069 руб.: пени - 60 209 руб., страховка - 50 490 руб., хранение - 4370 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.800.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.650.37,50 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней.
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 696 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1.078.922,54 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 043 524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли- продажи БУ) - 4 000 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 49 532,46 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации 27.08.2015.
По договору N Р13-25575-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа -1.827.750 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 1.507.750 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1 600 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 47 814 руб.: пени - 24 274 руб., страховка - 16 320 руб., хранение - 7220 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1 280 000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 227.750 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 577 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 567 дней
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 223 802,86 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 905 691 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли-продажи БУ) - 900 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 254 074,14 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.04.2015;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации ПЛ 20.04.2015.
Таким образом, согласно расчету ответчика, на стороне лизингодателя имеется неосновательное обогащение по договорам лизинга в сумме 2 083 076 руб. 47 коп.
Судебная коллегия соглашается с выводом суда о правильности расчетов сальдо, произведенным ответчиком, как соответствующим методике расчетов, указанной в постановлении Пленума ВАС РФ N 17.
По мнению заявителя апелляционной жалобы, расчет сальдо встречных обязательств, осуществленный судом, является неверным.
Довод истца о неверности вывода суда первой инстанции о приоритетности стоимости реализации изъятого предмета лизинга и определению даты возврата финансирования перед оценкой подлежит отклонению.
Согласно представленным в материалы дела договорам купли-продажи, изъятые предметы лизинга были реализованы ответчиком:
1. по договору лизинга Р13-25569-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25569-БУ от 28.01.2015 по цене 1 100 000 руб.
2. по договору лизинга Р13-25570-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25570-БУ от 20.04.2015 по цене 900 000 руб.
3. по договору лизинга Р13-25571-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25571-БУ от 24.03.2015 по цене 4 850 000 руб.
4. по договору лизинга Р13-25572-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25572-БУ от 11.02.2015 по цене 4 300 000 руб.
5. по договору лизинга Р13-25573-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25573-БУ от 05.08.2015 по цене 4 000 000 руб.
6. по договору лизинга Р13-25574-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25574-БУ от 05.08.2015 по цене 4 000 000 руб.
7. по договору лизинга Р13-25575-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25575-БУ от 20.04.2015 по цене 900 000 руб.
Истец полагает, что указанные стоимости занижены и определяет стоимость возвращенных предметов лизинга исходя из отчета N 606/2016 от 01.08.2016, составленного ООО "Западно-Сибирская оценочная компания", в соответствии с которым по состоянию на 05.11.2014 установлена следующая рыночная стоимость предметов лизинга:
1. по договору лизинга Р13-25569-ДЛ - в размере 1 395 900 руб.
2. по договору лизинга Р13-25570-ДЛ - в размере 1 315 200 руб.
3. по договору лизинга Р13-25571-ДЛ - в размере 6 315 600 руб.
4. по договору лизинга Р13-25572-ДЛ - в размере 6 315 600 руб.
5. по договору лизинга Р13-25573-ДЛ - в размере 6 315 600 руб.
6. по договору лизинга Р13-25574-ДЛ - в размере 6 683 700 руб.
7. по договору лизинга Р13-25575-ДЛ - в размере 1 315 200 руб.
Судебная коллегия соглашается с выводом суда первой инстанции относительно исчисления фактического срока финансирования до даты реализации предметов лизинга, поскольку финансирование лизингополучателя лизингодателем осуществляется в денежной форме, путем оплаты имущества по договору купли-продажи, соответственно возвратом финансирования может считаться только дата фактического возврата указанного финансирования в денежной форме. То есть дата возврата финансирования не может быть ранее даты реализации изъятого имущества.
Поскольку финансирование лизингополучателя лизингодателем осуществляется в денежной форме, путем оплаты имущества по договору купли-продажи, возвратом финансирования является дата фактического возврата указанного финансирования в денежной форме, то есть дата возврата финансирования не может быть ранее даты реализации изъятого имущества.
Ответчик реализовал имущество в разумный срок, доказательств иного в материалы дела не представлено.
Как указано в п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации. По общему правилу п. 5 ст. 10 ГК РФ добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.
В соответствии со ст. 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.
Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Истцом не были представлены доказательства, недобросовестности действий лизингодателя в целях реализации предмета лизинга, а также злоупотребления им правом.
Также в материалы дела не представлены доказательства непринятия лизингодателем мер, необходимых для реализации предмета лизинга.
Судебная коллегия соглашается с выводами суда первой инстанции о неправомерности использования при расчете сальдо встречных обязательств отчета об оценке рыночной стоимости предмета лизинга N 606/2016 от 01.08.2016, представленного истцом.
Так, в п. 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 N 23 "О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе" разъяснено, что согласно положениям частей 4 и 5 статьи 71 АПК РФ заключение эксперта не имеет для суда заранее установленной силы и подлежит оценке наряду с другими доказательствами.
Пункт 4 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 установлено, что стоимость возвращенного предмета лизинга определяется по его состоянию на момент перехода к лизингодателю риска случайной гибели или случайной порчи предмета лизинга (по общему правилу ст. 669 ГК РФ - при возврате предмета лизинга лизингодателю) исходя из суммы, вырученной лизингодателем от продажи предмета лизинга в разумный срок после получения предмета лизинга или в срок, предусмотренный соглашением лизингодателя и лизингополучателя, либо на основании отчета оценщика (при этом судам следует принимать во внимание недостатки, приведенные в акте приема-передачи предмета лизинга от лизингополучателя лизингодателю).
В связи с чем, сумма продажи, полученная лизингодателем от реализации изъятого имущества, имеет приоритетное значение для целей расчета сальдо встречных обязательств, так как именно указанная сумма свидетельствует о размерах фактического возврата предоставленного финансирования в денежной форме.
Отчет независимого оценщика при этом может применяться в случае, когда изъятое имущество не реализовано (не продано) на момент разрешения спора.
В силу чего именно сумма, вырученная от продажи предмета лизинга, учитывается при расчете сальдо встречных обязательств.
Также стоит отметить, что отсутствуют основания для признания цены реализации изъятого предмета лизинга заниженной, поскольку реализовать предмет лизинга в более короткие сроки и по более высокой цене затруднительно по причине избытка предложения и отсутствием спроса аналогичных транспортных средств со схожими характеристиками более низкой стоимости, не удовлетворительным техническим состоянием техники, имеющим повреждения.
Снижение цены на 20% в год для спецтехники, находящейся в постоянной эксплуатации это объективная динамика снижения стоимости специализированных предметов лизинга, обусловленная спецификой эксплуатации и причиняемым техническим износом.
При этом следует учесть, что реализация изъятых предметов лизинга не является основным видом деятельности лизинговой компании, которая не является профессионалом в сфере купли-продажи транспортных средств на вторичном рынке.
Таким образом, отсутствуют основания для признания цены реализации изъятого предмета лизинга заниженной и назначения проведения судебной экспертизы, поскольку с учетом норм ст. 82 АПК РФ судебная экспертиза назначается для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний.
В соответствии со ст. 393 ГК РФ должник обязан возместить убытки причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств.
Убытки определяются по правилам, предусмотренным ст. 15 ГК РФ, согласно которой под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского, оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).
В силу положений ст. ст. 330, 331 ГК РФ (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, при этом соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме.
Общими условиями предусмотрено, что лизингополучатель обязуется уплатить пени за просрочку уплаты лизингового платежа из расчета 0,18% от суммы, уплата которой просрочена, за каждый день просрочки, начиная с третьего рабочего дня.
Вместе с тем, судом установлено, что по некоторым договора истцом допущены ошибки при расчете неустойки, а именно: по договору N Р13-25570-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 17053 руб. (указанная сумма даже больше, чем заявлена ответчиком, вместе с тем, суд не выходит за рамки воли заявителя)), по договору N Р13-25571-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 58 328 руб.), по договору N Р13-25572-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 58 679,63 руб.), по договору N Р13-25573-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 59 674 руб.), по договору N Р13-25574-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 60 209), по договору N Р13-25575-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 24 274 руб. (указанная сумма даже больше, чем заявлена ответчиком, вместе с тем, суд не выходит за рамки воли заявителя)).
Пунктом 3.6 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 предусмотрено включение в расчет сальдо расходов, понесенных в связи со страхованием предмета лизинга.
Кроме того, согласно представленным в материалы дела доказательствам предметы лизинга предметы были переданы лизингодателем на хранение, в связи с чем, были понесены дополнительные расходы по хранению, что соответствует договорам хранения N Д14-41-ДХ от 22.08.2014, счетами на оплату N 1 от 31.10.2014, N 5 от 02.02.2015, не учтенных в расчетах истцом:
- 1. по договору Р13-25569-ДЛ - в размере 3610 руб. (истец учел указанную сумму в своем расчете);
- 2. по договору Р13-25570-ДЛ - в размере 7 980 руб. (истец учел в своем расчете расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 3. по договору Р13-25571-ДЛ - в размере 43 700 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 4. по договору Р13-25572-ДЛ - в размере 3 610 руб. (истец указанную сумму в своем расчете учел);
- 5. по договору Р13-25573-ДЛ - в размере 4 370 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 6. по договору Р13-25574-ДЛ - в размере 4 370 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 7. по договору Р13-25575-ДЛ - в размере 7 220 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.).
Также из материалов дела усматривается, что Лизингодатель понес расходы на страхование в следующих размерах:
1. по договору Р13-25569-ДЛ - в размере 15 300 руб.
2. по договору Р13-25570-ДЛ - в размере 16 320 руб.
3. по договору Р13-25571-ДЛ - в размере 49 648,50 руб.
4. по договору Р13-25572-ДЛ - в размере 49 648,50 руб.
5. по договору Р13-25573-ДЛ - в размере 50 490 руб.
6. по договору Р13-25574-ДЛ - в размере 50 490 руб.
7. по договору Р13-25575-ДЛ - в размере 16 320 руб.
Как следует из расчетов истца, он не включал расходы на страхование в убытки ответчика, поскольку истец полагает, что продление договоров страхования осуществлялось уже после расторжения Договоров лизинга, и как страхователь истец выбыл из получателей страховых сумм.
Согласно п. 4.3 Общих условий в случае, если Лизингополучателем выбран порядок оплаты страховой премии по Страховым периодам, первый платеж осуществляется либо Лизингодателем, либо Лизингополучателем в зависимости от того, как это установлено в п. 3.8 Договоров лизинга. Лизингополучатель обязан осуществить оплату стоимости страхования Предмета лизинга Лизингодателю (либо иному лицу, указанному в счете, выставленном Лизингодателем) в срок не позднее 3 (трех) календарных дней с момента получения соответствующего счета от Лизингодателя.
Лизингодателем понесены расходы на страхование предмета лизинга по оплате страховой премии, которые должны быть уплачены лизингополучателем, что подтверждено договорами страхования специализированной техник и передвижного оборудования и платежными поручениями, представленными в материалы дела.
Истцом факт оплаты страховой премии ответчиком не оспорен, доказательств возмещения лизингополучателем лизингодателю оплаты страховой премии не представил, в связи с чем, пени и сумма расходов на страхование предмета лизинга, а также расходов по хранению подлежат включению в расчет сальдо как убытки лизингодателя.
В силу положений ст. ст. 64 и 65 АПК РФ, доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В соответствии с п. 1, п. 2 ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств; арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
При указанных обстоятельствах, выводы суда первой инстанции соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в нем доказательствам, нарушений норм материального и процессуального права судом не допущено, а потому апелляционные жалобы по изложенным в них доводам удовлетворению не подлежит.
В соответствии со ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
Руководствуясь ст. ст. 110, 176, 266 - 268, п. 1 ст. 269, 271 АПК РФ,
постановил:
Решение Арбитражного суда города Москвы от 11.04.2017 по делу N А40-248260/16 (171-2294) оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
Взыскать с ООО "Стройсервис" (ОГРН 1020200609604, ИНН 0207004266) в доход федерального бюджета государственную пошлину по апелляционной жалобе в размере 3000 (три тысячи) рублей.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ДЕВЯТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 03.07.2017 N 09АП-24606/2017-ГК, 09АП-25296/2017-ГК ПО ДЕЛУ N А40-248260/16
Разделы:Финансовая аренда (лизинг); Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 3 июля 2017 г. N 09АП-24606/2017-ГК,
09АП-25296/2017-ГК
Дело N А40-248260/16
Резолютивная часть постановления объявлена 26 июня 2017 года.
Постановление изготовлено в полном объеме 03 июля 2017 года.
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи Савенкова О.В.,
судей Александровой Г.С., Веклича Б.С.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Бутыревой К.Ф.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы
ООО "Стройсервис", Временного управляющего ООО "Стройсервис" Гладкая У.В.
на решение Арбитражного суда города Москвы от 11.04.2017,
по делу N А40-248260/16 (171-2294), принятое судьей Абрековым Р.Т.,
по иску ООО "Стройсервис" (ОГРН 1020200609604, ИНН 0207004266)
к АО "ВЭБ-лизинг" (ИНН 7709413138, ОГРН 1037709024781)
о взыскании 14 349 864,96 руб. по договорам лизинга,
при участии в судебном заседании представителей:
от истца: Филимонова М.В. по доверенности от 19.04.2016, Черников В.Н. по
- доверенности от 07.06.2016; от в.у. ООО "Стройсервис" - не явился, извещен;
- от ответчика: Тер-Погосов О.В. по доверенности от 15.05.2017;
- установил:
ООО "Стройсервис" (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к АО "ВЭБ-лизинг" (далее - ответчик) о взыскании неосновательного обогащения в размере 12 121 061,43 руб. (с учетом уменьшения, принятого в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ). Исковые требования мотивированы тем, что в связи с односторонним отказом ответчика от договоров лизинга N Р13-25569-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25570-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25571-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25572-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25573-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25574-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25575-ДЛ от 30.09.2013 и изъятием предметов лизинга у истца, ответчик неосновательно обогатился за счет истца. Истец представил расчеты сальдо встречных обязательств в соответствии с Постановлением Пленума ВАС РФ N 17 от 14.03.2014.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 11.04.2017, с АО "ВЭБ-лизинг" в пользу ООО "Стройсервис" взыскано неосновательное обогащение в размере 2 083 076,47 руб. В остальной части иска отказано.
Не согласившись с решением суда первой инстанции, истец подал апелляционную жалобу, в которой просит решение Арбитражного суда города Москвы изменить в части размера взысканного неосновательного обогащения и принять новый судебный акт, о взыскании с ответчика неосновательного обогащения в размере 12 121 061,43 руб.
От Временного управляющего ООО "Стройсервис" Гладкой У.В. также поступила апелляционная жалоба, в которой она просит повторно рассмотреть дело в порядке апелляционного производства и, при наличии оснований, отменить или изменить решение суда первой инстанции.
Апелляционные жалобы мотивированы тем, что обжалуемое решение, принято незаконно и необоснованно, при принятии решения судом первой инстанции нарушены нормы процессуального и материального права.
В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель истца доводы апелляционной жалобы поддержал. Просил решение отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.
Представитель ответчика возражал против доводов апелляционных жалоб, просил решение оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
В соответствии со ст. 156 АПК РФ апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие представителя Временного управляющего ООО "Стройсервис" Гладкой У.В., надлежащим образом извещенного о времени и месте судебного заседания.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (http://arbitr.ru/) в соответствии положениями ч. 6 ст. 121 АПК РФ.
Арбитражный апелляционный суд, изучив материалы дела, исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив все доводы апелляционной жалобы, проверив законность и обоснованность обжалуемого решения в порядке, предусмотренном ст. ст. 266, 268 АПК РФ, пришел к выводу, что оснований для отмены решения суда первой инстанции не имеется.
Как следует из материалов дела и установлено судом, между истцом (лизингополучателем) и ответчиком (лизингодателем) были заключены договоры лизинга N Р13-25569-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25570-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25571-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25572-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25573-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25574-ДЛ от 30.09.2013, Р13-25575-ДЛ от 30.09.2013 (далее - Договоры лизинга), в соответствии с которыми лизингодатель обязался на условиях, согласованных с лизингополучателем приобрести в собственность строительную технику (7 единиц) (далее - предметы лизинга) и предоставить лизингополучателю за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей с правом последующего приобретения права собственности.
Согласно требованиям ст. ст. 614, 665 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и ст. 28 Федерального закона "О финансовой аренде (лизинге)" (далее - Закон о лизинге) лизингополучатель обязан оплатить пользование предметом лизинга в порядке и размере, определенных договором лизинга.
Пунктом 5 ст. 15 Закона о лизинге установлена обязанность лизингополучателя выплачивать лизингодателю лизинговые платежи в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором лизинга.
Согласно условиям договора лизингополучатель обязался своевременно и в полном объеме оплачивать лизинговые платежи в соответствии с графиком лизинговых платежей.
В связи с задержкой уплаты лизинговых платежей по Договорам лизинга ответчик уведомлением от 05.11.2014 отказался в одностороннем порядке от Договоров лизинга и изъял предметы лизинга.
В соответствии с п. 5.3 Общих условий договора лизинга, являющихся неотъемлемой частью договоров (далее - Общие условия), договор считается расторгнутым с момента направления лизингодателем письменного уведомления о расторжении договора, то есть с 05.11.2014.
Ст. 19 Закона о лизинге установлено, что договором лизинга может быть предусмотрено, что предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока договора лизинга или до его истечения на условиях, предусмотренных соглашением сторон.
Согласно п. 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14 марта 2014 года N 17 "Об отдельных вопросах, связанных с договором выкупного лизинга" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ N 17) имущественный интерес лизингодателя заключается в размещении и последующем возврате с прибылью денежных средств, а имущественный интерес лизингополучателя - в приобретении предмета лизинга в собственность за счет средств, предоставленных лизингодателем, и при его содействии.
Расторжение договора выкупного лизинга, в том числе по причине допущенной лизингополучателем просрочки уплаты лизинговых платежей, не должно влечь за собой получение лизингодателем таких благ, которые поставили бы его в лучшее имущественное положение, чем то, в котором он находился бы при выполнении лизингополучателем договора в соответствии с его условиями (п. 3, п. 4 ст. 1 ГК РФ).
При этом расторжение договора выкупного лизинга по причине допущенной лизингополучателем просрочки в оплате не должно приводить к освобождению лизингополучателя от обязанности по возврату финансирования, полученного от лизингодателя, внесения платы за финансирование и возмещения причиненных лизингодателю убытков (ст. 15 ГК РФ), а также иных предусмотренных законом или договором санкций.
Расторжение договора выкупного лизинга порождает необходимость соотнести взаимные предоставления сторон по договору, совершенные до момента его расторжения (сальдо встречных обязательств), и определить завершающую обязанность одной из них в отношении другой стороны.
Пунктом 3.2 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 предусмотрено, что если полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового) в совокупности со стоимостью возвращенного ему предмета лизинга меньше доказанной лизингодателем суммы предоставленного лизингополучателю финансирования, платы за названное финансирование за время до фактического возврата этого финансирования, а также убытков лизингодателя и иных санкций, установленных законом или договором, лизингодатель вправе взыскать с лизингополучателя соответствующую разницу.
Пунктом 3.3 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 предусмотрено, что сальдо определяется разницей между внесенными лизингополучателем лизингодателю лизинговыми платежами (за исключением авансового) в совокупности со стоимостью возвращенного предмета лизинга, с одной стороны, и суммы предоставленного лизингодателем лизингополучателю финансирования, платы за названное финансирование до фактического возврата этого финансирования, убытков, иных договорных или законных санкций, с другой стороны.
Пунктом 3.4 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 установлено, что размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю, определяется как закупочная цена предмета лизинга (за вычетом авансового платежа лизингополучателя) в совокупности с расходами по его доставке, ремонту, передаче лизингополучателю и т.п.
Плата за финансирование (в процентах годовых) определяется по следующей формуле: ПФ = (П - А) - Ф / Ф x С / дн x 365 x 100,
где:
ПФ - плата за финансирование (в процентах годовых),
П - общий размер платежей по договору лизинга,
А - сумма аванса по договору лизинга,
Ф - размер финансирования, С/дн - срок договора лизинга в днях,
П - Общий размер платежей по договору лизинга.
Согласно расчету истца на стороне ответчика имеется неосновательное обогащение по договорам лизинга в общей сумме 12 121 061 руб. 43 коп.:
По договору N Р13-25569-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 1.912.734,46 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 300.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 1.612.734,46 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.500.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 39.590 руб.: пени - 35980 руб. и хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.200.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 412.734,46 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.16).
Фактический срок финансирования (дни) - 513 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 198.810,12 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 811.076,36 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 511.076,36 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости - 1.395.900 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 468.576,24 руб.
По договору N Р13-25570-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 2.040.250 руб. Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 1.720.250 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.600.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 25 033 руб.: пени 35980 руб., хранение 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.280.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга - 440.250 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 585 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 241 827,46 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 865.148,07 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 545.48,07 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга, исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости - 1.315.200 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 313 487,61 руб.
По договору N Р13-25571-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.180.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.343.21,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5.900.00 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 62 698 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.623.421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 (с 30.09.2013 по 30.08.2016)
Фактический срок финансирования (дни) - 567 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 864.300,52 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.189.465,49 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.009.65,49 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.315.600 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2 678 066,97 руб.
По договору N Р13-25572-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа- 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.180.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга по договору купли-продажи (с НДС) - 5.900.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 62 289,63 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 1.623.421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 руб. (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 590 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 899360,33 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.223.524,30 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.043.524,30 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.315.600 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2.677.474,34 руб.
По договору N Р13-25573-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 180 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5.900.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 64.044 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.623.421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 696 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1.060.940,33 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.223.524 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.043.524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.315.600 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2 514 139,67 руб.
По договору N Р13-25574-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.650.937,50 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.200.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 6.450.937,50 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 6.000.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции 64.579 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.800.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.650.937,50 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1065 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 696 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,7878% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1.078.922,54 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 3.243.524 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2.043.524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 6.683.700 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 2 783 722,46 руб.
По договору N Р13-25575-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 1.827.750 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учетом авансового платежа - 1.507.750 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.600.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 31 494 руб.: пени - 35980 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.280.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 227.750 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 577 дней (с 30.09.2013 по 30.08.2016).
Фактический срок финансирования (дни) - 567 дней (с 30.09.2013 по дату ДКП).
Процент платы за финансирования - 11,2555% годовых.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 223.802,86 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи - 1.225.691 руб.
Получение лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 905.691 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по отчету об оценке рыночной стоимости) - 1.315.200 руб.
Сальдо встречных обязательств: - 685 594,14 руб.
Таким образом, по мнению истца, ответчик получил неосновательное обогащение в общей сумме 12 121 061,43 руб.
Ответчик представил контррасчет сальдо встречных обязательств:
По договору N Р13-25569-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 1.912.734,46 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 300 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 1.612.734,46 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1 500 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции 54 890 руб.: пени 35 980 руб., страховка 15 300 руб., хранение 3 610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.200.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 412734,46 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 513 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 198.810,12 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 511.076 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли-продажи БУ) - 1.100.000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 157375,88 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансирования/дата реализации 25.02.2015.
По договору N Р13-25570-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 2.040.000 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 1.720.000 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1.600.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 41.353 руб.: пени - 17053 руб., страховка - 16320 руб., хранение - 7980 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1.280.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 440.000 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 585 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 241.690,14 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 545.148,27 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли- продажи БУ) - 900.000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: 117.894,87 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016.
дата возврата финансирования/дата реализации ПЛ 08.05.2015.
По договору N Р13-25571-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1.180.000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5.900.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 112 346 руб.: пени - 58 328 руб., страховка - 49 648,50 руб., хранение - 43 700 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1 623 421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 567 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 864 300,52 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 009 465 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договора купли-продажи БУ) - 4 850 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 1 162 818,48 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации 20.04.2015.
По договору N Р13-25572-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 180 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5 900 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 111 938,13 руб.: пени - 58 679,63 руб., страховка - 49 648,50 руб., хранение - 3610 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 1 623 421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней.
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 590 дней
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 899 360,33 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 043 524,30 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договора купли-продажи БУ) - 4 000 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 312 225,84 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016%;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации 13.05.2015.
По договору N Р13-25573-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.523.421,62 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 180 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.343.421,62 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 5 900 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 114 534 руб.: пени - 59 674 руб., страховка - 50 490 руб., хранение - 4370 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.720.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 1 623 421,62 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 696 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1 060 940,33 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 043 524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли-продажи БУ) - 4 000 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 148 049,67 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансировании/дата на которую делается расчет, реализации ПЛ 27.08.2015.
По договору N Р13-25574-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа - 7.650.937,50 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 1 200 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 6.450.937,50 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 6.000.000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 115 069 руб.: пени - 60 209 руб., страховка - 50 490 руб., хранение - 4370 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 4.800.000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль Лизингодателя по договору) - 1.650.37,50 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 1 065 дней.
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 696 дней.
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 1.078.922,54 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 2 043 524 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли- продажи БУ) - 4 000 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 49 532,46 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.08.2016;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации 27.08.2015.
По договору N Р13-25575-ДЛ:
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) с учетом авансового платежа -1.827.750 руб.
Авансовый платеж по договору лизинга (с НДС) - 320 000 руб.
Сумма платежей по договору лизинга (с НДС) без учета авансового платежа - 1.507.750 руб.
Цена предмета лизинга (с НДС) по договору купли-продажи - 1 600 000 руб.
Убытки лизингодателя, а также иные предусмотренные законом или договором санкции - 47 814 руб.: пени - 24 274 руб., страховка - 16 320 руб., хранение - 7220 руб.
Размер финансирования, предоставленного лизингодателем лизингополучателю - 1 280 000 руб.
Плата за финансирование, исходя из срока договора лизинга (прибыль лизингодателя по договору) - 227.750 руб.
Срок договора лизинга (дни) - 577 дней
Фактический срок финансирования (с даты заключения договора лизинга до даты реализации изъятого предмета лизинга) (дни) - 567 дней
Плата за финансирование, исходя из фактического срока пользования финансированием - 223 802,86 руб.
Полученные лизингодателем от лизингополучателя платежи (за исключением авансового платежа) - 905 691 руб.
Стоимость возвращенного предмета лизинга (исходя из стоимости по договору купли-продажи БУ) - 900 000 руб.
Финансовый результат сделки, с учетом стоимости возвращенного/реализованного предмета лизинга: - 254 074,14 руб.
- дата заключения договора лизинга 30.09.2013;
- дата окончания договора лизинга 30.04.2015;
- дата возврата финансирования/дата на которую делается расчет, реализации ПЛ 20.04.2015.
Таким образом, согласно расчету ответчика, на стороне лизингодателя имеется неосновательное обогащение по договорам лизинга в сумме 2 083 076 руб. 47 коп.
Судебная коллегия соглашается с выводом суда о правильности расчетов сальдо, произведенным ответчиком, как соответствующим методике расчетов, указанной в постановлении Пленума ВАС РФ N 17.
По мнению заявителя апелляционной жалобы, расчет сальдо встречных обязательств, осуществленный судом, является неверным.
Довод истца о неверности вывода суда первой инстанции о приоритетности стоимости реализации изъятого предмета лизинга и определению даты возврата финансирования перед оценкой подлежит отклонению.
Согласно представленным в материалы дела договорам купли-продажи, изъятые предметы лизинга были реализованы ответчиком:
1. по договору лизинга Р13-25569-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25569-БУ от 28.01.2015 по цене 1 100 000 руб.
2. по договору лизинга Р13-25570-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25570-БУ от 20.04.2015 по цене 900 000 руб.
3. по договору лизинга Р13-25571-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25571-БУ от 24.03.2015 по цене 4 850 000 руб.
4. по договору лизинга Р13-25572-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25572-БУ от 11.02.2015 по цене 4 300 000 руб.
5. по договору лизинга Р13-25573-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25573-БУ от 05.08.2015 по цене 4 000 000 руб.
6. по договору лизинга Р13-25574-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25574-БУ от 05.08.2015 по цене 4 000 000 руб.
7. по договору лизинга Р13-25575-ДЛ от 30.09.2013 - на основании договора купли-продажи N Р13-25575-БУ от 20.04.2015 по цене 900 000 руб.
Истец полагает, что указанные стоимости занижены и определяет стоимость возвращенных предметов лизинга исходя из отчета N 606/2016 от 01.08.2016, составленного ООО "Западно-Сибирская оценочная компания", в соответствии с которым по состоянию на 05.11.2014 установлена следующая рыночная стоимость предметов лизинга:
1. по договору лизинга Р13-25569-ДЛ - в размере 1 395 900 руб.
2. по договору лизинга Р13-25570-ДЛ - в размере 1 315 200 руб.
3. по договору лизинга Р13-25571-ДЛ - в размере 6 315 600 руб.
4. по договору лизинга Р13-25572-ДЛ - в размере 6 315 600 руб.
5. по договору лизинга Р13-25573-ДЛ - в размере 6 315 600 руб.
6. по договору лизинга Р13-25574-ДЛ - в размере 6 683 700 руб.
7. по договору лизинга Р13-25575-ДЛ - в размере 1 315 200 руб.
Судебная коллегия соглашается с выводом суда первой инстанции относительно исчисления фактического срока финансирования до даты реализации предметов лизинга, поскольку финансирование лизингополучателя лизингодателем осуществляется в денежной форме, путем оплаты имущества по договору купли-продажи, соответственно возвратом финансирования может считаться только дата фактического возврата указанного финансирования в денежной форме. То есть дата возврата финансирования не может быть ранее даты реализации изъятого имущества.
Поскольку финансирование лизингополучателя лизингодателем осуществляется в денежной форме, путем оплаты имущества по договору купли-продажи, возвратом финансирования является дата фактического возврата указанного финансирования в денежной форме, то есть дата возврата финансирования не может быть ранее даты реализации изъятого имущества.
Ответчик реализовал имущество в разумный срок, доказательств иного в материалы дела не представлено.
Как указано в п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации. По общему правилу п. 5 ст. 10 ГК РФ добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.
В соответствии со ст. 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.
Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Истцом не были представлены доказательства, недобросовестности действий лизингодателя в целях реализации предмета лизинга, а также злоупотребления им правом.
Также в материалы дела не представлены доказательства непринятия лизингодателем мер, необходимых для реализации предмета лизинга.
Судебная коллегия соглашается с выводами суда первой инстанции о неправомерности использования при расчете сальдо встречных обязательств отчета об оценке рыночной стоимости предмета лизинга N 606/2016 от 01.08.2016, представленного истцом.
Так, в п. 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 N 23 "О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе" разъяснено, что согласно положениям частей 4 и 5 статьи 71 АПК РФ заключение эксперта не имеет для суда заранее установленной силы и подлежит оценке наряду с другими доказательствами.
Пункт 4 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 установлено, что стоимость возвращенного предмета лизинга определяется по его состоянию на момент перехода к лизингодателю риска случайной гибели или случайной порчи предмета лизинга (по общему правилу ст. 669 ГК РФ - при возврате предмета лизинга лизингодателю) исходя из суммы, вырученной лизингодателем от продажи предмета лизинга в разумный срок после получения предмета лизинга или в срок, предусмотренный соглашением лизингодателя и лизингополучателя, либо на основании отчета оценщика (при этом судам следует принимать во внимание недостатки, приведенные в акте приема-передачи предмета лизинга от лизингополучателя лизингодателю).
В связи с чем, сумма продажи, полученная лизингодателем от реализации изъятого имущества, имеет приоритетное значение для целей расчета сальдо встречных обязательств, так как именно указанная сумма свидетельствует о размерах фактического возврата предоставленного финансирования в денежной форме.
Отчет независимого оценщика при этом может применяться в случае, когда изъятое имущество не реализовано (не продано) на момент разрешения спора.
В силу чего именно сумма, вырученная от продажи предмета лизинга, учитывается при расчете сальдо встречных обязательств.
Также стоит отметить, что отсутствуют основания для признания цены реализации изъятого предмета лизинга заниженной, поскольку реализовать предмет лизинга в более короткие сроки и по более высокой цене затруднительно по причине избытка предложения и отсутствием спроса аналогичных транспортных средств со схожими характеристиками более низкой стоимости, не удовлетворительным техническим состоянием техники, имеющим повреждения.
Снижение цены на 20% в год для спецтехники, находящейся в постоянной эксплуатации это объективная динамика снижения стоимости специализированных предметов лизинга, обусловленная спецификой эксплуатации и причиняемым техническим износом.
При этом следует учесть, что реализация изъятых предметов лизинга не является основным видом деятельности лизинговой компании, которая не является профессионалом в сфере купли-продажи транспортных средств на вторичном рынке.
Таким образом, отсутствуют основания для признания цены реализации изъятого предмета лизинга заниженной и назначения проведения судебной экспертизы, поскольку с учетом норм ст. 82 АПК РФ судебная экспертиза назначается для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний.
В соответствии со ст. 393 ГК РФ должник обязан возместить убытки причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств.
Убытки определяются по правилам, предусмотренным ст. 15 ГК РФ, согласно которой под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского, оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).
В силу положений ст. ст. 330, 331 ГК РФ (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, при этом соглашение о неустойке должно быть совершено в письменной форме.
Общими условиями предусмотрено, что лизингополучатель обязуется уплатить пени за просрочку уплаты лизингового платежа из расчета 0,18% от суммы, уплата которой просрочена, за каждый день просрочки, начиная с третьего рабочего дня.
Вместе с тем, судом установлено, что по некоторым договора истцом допущены ошибки при расчете неустойки, а именно: по договору N Р13-25570-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 17053 руб. (указанная сумма даже больше, чем заявлена ответчиком, вместе с тем, суд не выходит за рамки воли заявителя)), по договору N Р13-25571-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 58 328 руб.), по договору N Р13-25572-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 58 679,63 руб.), по договору N Р13-25573-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 59 674 руб.), по договору N Р13-25574-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 60 209), по договору N Р13-25575-ДЛ (истец определяет неустойку в размере 35 980 руб., тогда как верным является - 24 274 руб. (указанная сумма даже больше, чем заявлена ответчиком, вместе с тем, суд не выходит за рамки воли заявителя)).
Пунктом 3.6 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 предусмотрено включение в расчет сальдо расходов, понесенных в связи со страхованием предмета лизинга.
Кроме того, согласно представленным в материалы дела доказательствам предметы лизинга предметы были переданы лизингодателем на хранение, в связи с чем, были понесены дополнительные расходы по хранению, что соответствует договорам хранения N Д14-41-ДХ от 22.08.2014, счетами на оплату N 1 от 31.10.2014, N 5 от 02.02.2015, не учтенных в расчетах истцом:
- 1. по договору Р13-25569-ДЛ - в размере 3610 руб. (истец учел указанную сумму в своем расчете);
- 2. по договору Р13-25570-ДЛ - в размере 7 980 руб. (истец учел в своем расчете расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 3. по договору Р13-25571-ДЛ - в размере 43 700 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 4. по договору Р13-25572-ДЛ - в размере 3 610 руб. (истец указанную сумму в своем расчете учел);
- 5. по договору Р13-25573-ДЛ - в размере 4 370 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 6. по договору Р13-25574-ДЛ - в размере 4 370 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.);
- 7. по договору Р13-25575-ДЛ - в размере 7 220 руб. (истец в своем расчете учел расходы на хранение частично, на сумму 3 610 руб.).
Также из материалов дела усматривается, что Лизингодатель понес расходы на страхование в следующих размерах:
1. по договору Р13-25569-ДЛ - в размере 15 300 руб.
2. по договору Р13-25570-ДЛ - в размере 16 320 руб.
3. по договору Р13-25571-ДЛ - в размере 49 648,50 руб.
4. по договору Р13-25572-ДЛ - в размере 49 648,50 руб.
5. по договору Р13-25573-ДЛ - в размере 50 490 руб.
6. по договору Р13-25574-ДЛ - в размере 50 490 руб.
7. по договору Р13-25575-ДЛ - в размере 16 320 руб.
Как следует из расчетов истца, он не включал расходы на страхование в убытки ответчика, поскольку истец полагает, что продление договоров страхования осуществлялось уже после расторжения Договоров лизинга, и как страхователь истец выбыл из получателей страховых сумм.
Согласно п. 4.3 Общих условий в случае, если Лизингополучателем выбран порядок оплаты страховой премии по Страховым периодам, первый платеж осуществляется либо Лизингодателем, либо Лизингополучателем в зависимости от того, как это установлено в п. 3.8 Договоров лизинга. Лизингополучатель обязан осуществить оплату стоимости страхования Предмета лизинга Лизингодателю (либо иному лицу, указанному в счете, выставленном Лизингодателем) в срок не позднее 3 (трех) календарных дней с момента получения соответствующего счета от Лизингодателя.
Лизингодателем понесены расходы на страхование предмета лизинга по оплате страховой премии, которые должны быть уплачены лизингополучателем, что подтверждено договорами страхования специализированной техник и передвижного оборудования и платежными поручениями, представленными в материалы дела.
Истцом факт оплаты страховой премии ответчиком не оспорен, доказательств возмещения лизингополучателем лизингодателю оплаты страховой премии не представил, в связи с чем, пени и сумма расходов на страхование предмета лизинга, а также расходов по хранению подлежат включению в расчет сальдо как убытки лизингодателя.
В силу положений ст. ст. 64 и 65 АПК РФ, доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
В соответствии с п. 1, п. 2 ст. 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств; арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.
При указанных обстоятельствах, выводы суда первой инстанции соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в нем доказательствам, нарушений норм материального и процессуального права судом не допущено, а потому апелляционные жалобы по изложенным в них доводам удовлетворению не подлежит.
В соответствии со ст. 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
Руководствуясь ст. ст. 110, 176, 266 - 268, п. 1 ст. 269, 271 АПК РФ,
постановил:
Решение Арбитражного суда города Москвы от 11.04.2017 по делу N А40-248260/16 (171-2294) оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
Взыскать с ООО "Стройсервис" (ОГРН 1020200609604, ИНН 0207004266) в доход федерального бюджета государственную пошлину по апелляционной жалобе в размере 3000 (три тысячи) рублей.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.
Председательствующий судья
О.В.САВЕНКОВ
Судьи
Г.С.АЛЕКСАНДРОВА
Б.С.ВЕКЛИЧ
О.В.САВЕНКОВ
Судьи
Г.С.АЛЕКСАНДРОВА
Б.С.ВЕКЛИЧ
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)