Судебные решения, арбитраж
Брокерские и дилерские услуги; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 28 января 2016 года
Постановление изготовлено в полном объеме 03 февраля 2016 года
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи: Григорьева А.Н.,
судей: Кузнецовой И.И., Гарипова В.С.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Абдуловой Э.С.
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу
ООО "Финансово-экономический Консалтинг" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 28 октября 2015 по делу N А40-168975/15, вынесенное судьей Бурмаковым И.Ю.
по иску ООО "Финансово-экономический Консалтинг"
к Центральному банку Российской Федерации
о признании недействительным решения от 23.07.15
при участии в судебном заседании:
от истца - извещен, не явился,
от ответчика - Мозгова М.Н. по доверенности от 07.09.2015
установил:
ООО "Финансово-экономический Консалтинг" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к Центральному банку Российской Федерации о признании недействительным решения от 23.07.15.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 28 октября 2015 по делу N А40-168975/15 в удовлетворении иска отказано.
Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ООО "Финансово-экономический Консалтинг" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило указанное решение суда первой инстанции отменить.
В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на то, что не возможно было выполнить предписание ЦБ РФ, так как была отозвана лицензия на осуществление брокерской деятельности.
Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей истца, извещенного надлежащим образом о дате и времени судебного заседания.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте Девятого арбитражного апелляционного суда (www.9aas.arbitr.ru) и на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (www.arbitr.ru) в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27 июля 2010 года N 228-ФЗ, вступившего в силу 01 ноября 2010 года).
В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель - ответчика возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.
Законность и обоснованность принятого решения суда первой инстанции проверены на основании статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Девятый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев и оценив все представленные по делу доказательства, заслушав представителей сторон, полагает обжалуемый судебный акт Арбитражного суда города Москвы не подлежащим отмене по следующим основаниям.
В соответствии с п. 9.1 ст. 4 и ст. 76.1 ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами. В соответствии с п. 10 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг) Банк России осуществляет контроль за соблюдением эмитентами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями профессиональных участников рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Банком России. В соответствии с п. 4 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг, в случае неоднократного нарушения в течение одного года профессиональными участниками рынка ценных бумаг законодательства.
Российской Федерации о ценных бумагах. Банк России вправе принимать решение об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Аналогичная норма содержится в пункте 3.8.1 Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 20.07.2010 N 10-49/пз-н (далее - Положение о лицензионных требованиях).
Согласно материалам дела приказом Банка России от 23.07.2015 N ОД-1752 лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и депозитарной деятельности, выданная ООО "Финансово-Экономический Консалтинг" была аннулирована. Приказ Банка России от 23.07.2015 N ОД-1752 был издан в связи с выявленными нарушениями Обществом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах. Нарушения требований законодательства о ценных бумагах подтверждаются фактами, выявленными Банком России в рамках осуществления документарного и дистанционного надзора за деятельностью банка, а также фактами, установленными в ходе проверки его деятельности, по результатам которой был составлен Акт проверки от 29.08.2014 N А1НИ-И25-12-1/62ДСП.
Согласно п. 3 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе устанавливать обязательные для профессиональных участников рынка ценных бумаг, за исключением кредитных организаций, нормативы достаточности собственных средств, в том числе в зависимости от объема совершаемых операций, и иные требования, направленные на снижение рисков профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также обязательные для профессиональных участников рынка ценных бумаг требования, направленные на исключение конфликта интересов, в том числе при оказании услуг по подготовке проспекта ценных бумаг и размещению эмиссионных ценных бумаг. Положение о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденное Приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н определяет порядок расчета собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарной биржи и биржевого посредника заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар.
Согласно п. 2 Положения стоимость активов и суммы пассивов организации определяются на дату расчета собственных средств (далее - расчетная дата) организации на основании данных бухгалтерского учета, а также в соответствии с требованиями, установленными настоящим Положением. При этом стоимость активов организации, используемых для целей расчета собственных средств. корректируется на коэффициенты. установленные Приложением N 1 к Положению, а также требований пунктов 4 - 5 Положения. В рамках проведения Банком России мероприятий по анализу состава и структуры собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг в адрес Общества было направлено предписание от 28.10.2014 N 39-3-8/30972 о предоставлении расшифровки всех строк расчета размера собственных средств Общества (с указанием данных сумм), по состоянию на 30.06.2014. 16.07.2014.
31.07.2014, 13.08.2014, 31.08.2014, 17.09.2014 и 30.09.2014 по результатам анализа расшифровки строк собственных средств установлено, что в состав активов, принимаемых к расчету собственных средств, в рассматриваемый период в качестве финансовых вложений (строка 200 расчета) и дебиторской задолженности (строка 390 расчета) Обществом включались займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные клиентам организации.
В соответствии с п. 4 ст. 3 Закона о рынке ценных бумаг брокер вправе предоставлять клиенту в заем денежные средства и/или ценные бумаги для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг при условии предоставления клиентом обеспечения. Сделки, совершаемые с использованием денежных средств и/или ценных бумаг, переданных брокером в заем, именуются маржинальными сделками. Согласно п. 1 указанной статьи брокером именуется профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность. Пунктом 1 статьи 39 Закона о рынке ценных бумаг все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанные в статьях 3 - 5, 7 и 8 настоящего Федерального закона, осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой Банком России.
Согласно материалам дела приказом Банка России от 27.05.2014 N ОД-1179 у Общества была аннулирована лицензия на осуществление брокерской деятельности. В связи с аннулированием лицензии на осуществление брокерской деятельности.
Общество утратило статус брокера и не могло являться стороной по маржинальной сделке. Принимая во внимание указанное обстоятельство, представленные Обществом займы не подлежали отражению в расчете собственных средств в качестве маржинальных займов и не могли быть включены в расчет собственных средств с коэффициентом 1. В соответствии с Положением о порядке расчета собственных средств, указанные займы подлежали включению в состав активов, принимаемых к расчету, с понижающим коэффициентом 0.1 как иные займы, предоставленные организацией (строка 210 расчета), либо как иная дебиторская задолженность (строка и 500 расчета). Учитывая изложенное, при включении указанных займов в расчет размера собственных средств с коэффициентом 0.1 Обществом в период с 30.06.2014 но 30.09.2014 не соблюдался норматив достаточности собственных средств, что является нарушением пункта 2.1.3 Положения о лицензионных требованиях и пункта 2 Указания Банка России от 21.07.2014 N 3329-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов". Кроме того, в представление в Банк России расчеты собственных средств на 31.10.2014. 30.11.2014. 31.12.2014. 31.01.2015.
28.02.2015. 31.03.2015 и 30.04.2015 Общество также включало в расчет займы, предоставленные по маржинальным сделкам. Таким образом. Обществом не соблюдался норматив достаточности собственных средств на последующие отчетные даты.
В соответствии с пунктом 2.1.15 Положения о лицензионных требованиях и условиях лицензиат обязан обеспечить полноту и достоверность информации, предоставление которой при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг предусмотрено законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг, в том числе, нормативными актами лицензирующего органа. В соответствии с абзацем вторым пункта 2 Положения об отчетности профессиональные участники несут в соответствии с законодательством Российской Федерации ответственность за недостоверность данных, представляемых в отчетности, и за нарушение сроков ее представления. В нарушение пункта 2.1.15 Положения о лицензионных требованиях Общество не обеспечило достоверность представленной в Банк России информации в отчетности по форме 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" (III квартал 2014 года и расчетах собственных средств (стр. 22-32 Акта проверки).
В соответствии с п. 7 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Согласно пунктам 1 и 2 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (далее - Закон о защите прав инвесторов) предписания Банка России, являющиеся обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации, выносятся по вопросам, предусмотренным Законом о защите прав инвесторов, другими федеральными законами, в целях прекращения и предотвращения правонарушений законодательства.
Российской Федерации об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции Банка России. Законодательством предусмотрено вынесение Банком России предписаний по всем вопросам, отнесенным к его компетенции, в том числе и по вопросу проведения проверки эмитентов и участников корпоративных отношений путем направления предписаний о предоставлении документов, а на эмитентов и участников корпоративных отношений наложена обязанность по исполнению предписаний Банка России. Банком России в адрес общества было направлено Предписание от 09.04.2015 N 39-7-14/12735 о предоставлении в срок семь рабочих дней документов и информации. Указанное предписание Банка России Обществом не исполнено, а именно Обществом не представлены следующие документы: документы учета денежных средств, ценных бумаг, обязательств и задолженности, входящие в состав портфеля клиентов по договорам на брокерское обслуживание за период 01.01.2014 - 27.05.2014 с обязательным указанием сведений: "сальдо на начало периода" и "сальдо на конец периода; сведения о ценных бумагах клиентов, обязательствах из сделок с ценными бумагами, совершенных в соответствии с заключенными с этими клиентами договорами на брокерское обслуживание, и задолженности клиентов перед Обществом по предоставленным займам на 27.05.2014; документы, являющиеся основанием для записи в регистрах внутреннего учета, и иные документы внутреннего учета, включая копни отчетов клиентам по договорам на брокерское обслуживание 01.01.2014 - 27.05.2014; журнал регистрации поручений клиентов за период 01.01.2014 - 27.05.2014; журнал регистрации поручений клиентов за период 01.01.2014 - 27.05.2014; регистры внутреннего учета; акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг; счета внутреннего учета; отчеты клиентам: субрегистр внутреннего учета маржинальных сделок; субрегистр внутреннего учета расчетов по маржинальным сделкам и операциям, С ними связанным; субрегистр внутреннего учета ценных бумаг по маржинальным сделкам и операциям, с ними связанным.
Суд согласен с доводом ЦБ РФ о том, что изложенное свидетельствует о неисполнении требований предписания Банка России, чем нарушены требования п. 7 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг и п. 1 ст. 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов на рынке ценных бумаг". Уклонившись от представления затребованных документов. Общество сделало невозможным осуществление Банком России возложенной на него функции, установленной пунктами 9. 10.1. 10.2 статьи 4 Закона о Центральном банке Российской Федерации.
В нарушение требований п. 2.5 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н в инструкции о внутреннем контроле Общества от 16.01.2013 не содержалось положение об ответственности контролера в случаях непредставления или несвоевременного представления отчетов контролера совету директоров (наблюдательному совету) и/или руководителю Общества (стр. 35-36 Акта проверки).
Таким образом суд согласен с доводом ЦБ РФ о том, что решение Банка России не противоречит законодательству, поскольку принято в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и соответствует целям осуществлены надзора Банком России, установленным Законом о рынке ценных бумаг и Законом о Центральном банке Российской Федерации.
В силу пункта 6 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" для удовлетворения судом заявления о признании ненормативных правовых актов государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц недействительными необходимо наличие в совокупности двух условий: оспариваемый ненормативный правовой акт должен противоречить закону или иному нормативному правовому акту и нарушать права и законные интересы обратившегося лица в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. Поскольку оспариваемое решение Банка России от 23.07.2015 вынесено в рамках полномочий, предоставленных.
На основании изложенного, а также в соответствии с пунктом 4 статьи 44 Закона о рынке ценных бумаг, статьями 197 - 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд первой инстанции пришел к правильному выводу об отказе в полном объеме в удовлетворении требований ООО "Финансово-экономический Консалтинг" о признании недействительным решения Банка России от 23.07.2015 об аннулировании лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и депозитарной деятельности, выданных Обществу с ограниченной ответственностью "Финансово-Экономический Консалтинг".
Оценив все имеющиеся доказательства по делу, апелляционный суд полагает, что обжалуемый судебный акт соответствует нормам материального права, а содержащиеся в нем выводы - установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.
В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266 - 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд,
постановил:
Решение Арбитражного суда города Москвы от 28 октября 2015 по делу N А40-168975/15 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.
Председательствующий судья
А.Н.ГРИГОРЬЕВ
Судьи
В.С.ГАРИПОВ
И.И.КУЗНЕЦОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ДЕВЯТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 03.02.2016 N 09АП-60827/2015 ПО ДЕЛУ N А40-168975/2015
Разделы:Брокерские и дилерские услуги; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 3 февраля 2016 г. N 09АП-60827/2015
Дело N А40-168975/2015
Резолютивная часть постановления объявлена 28 января 2016 года
Постановление изготовлено в полном объеме 03 февраля 2016 года
Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:
председательствующего судьи: Григорьева А.Н.,
судей: Кузнецовой И.И., Гарипова В.С.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Абдуловой Э.С.
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу
ООО "Финансово-экономический Консалтинг" на решение Арбитражного суда г. Москвы от 28 октября 2015 по делу N А40-168975/15, вынесенное судьей Бурмаковым И.Ю.
по иску ООО "Финансово-экономический Консалтинг"
к Центральному банку Российской Федерации
о признании недействительным решения от 23.07.15
при участии в судебном заседании:
от истца - извещен, не явился,
от ответчика - Мозгова М.Н. по доверенности от 07.09.2015
установил:
ООО "Финансово-экономический Консалтинг" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с иском к Центральному банку Российской Федерации о признании недействительным решения от 23.07.15.
Решением Арбитражного суда города Москвы от 28 октября 2015 по делу N А40-168975/15 в удовлетворении иска отказано.
Не согласившись с принятым по делу судебным актом, ООО "Финансово-экономический Консалтинг" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило указанное решение суда первой инстанции отменить.
В обоснование доводов жалобы заявитель ссылается на то, что не возможно было выполнить предписание ЦБ РФ, так как была отозвана лицензия на осуществление брокерской деятельности.
Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей истца, извещенного надлежащим образом о дате и времени судебного заседания.
Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте Девятого арбитражного апелляционного суда (www.9aas.arbitr.ru) и на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (www.arbitr.ru) в соответствии положениями части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27 июля 2010 года N 228-ФЗ, вступившего в силу 01 ноября 2010 года).
В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель - ответчика возражал против удовлетворения апелляционной жалобы.
Законность и обоснованность принятого решения суда первой инстанции проверены на основании статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Девятый арбитражный апелляционный суд, рассмотрев и оценив все представленные по делу доказательства, заслушав представителей сторон, полагает обжалуемый судебный акт Арбитражного суда города Москвы не подлежащим отмене по следующим основаниям.
В соответствии с п. 9.1 ст. 4 и ст. 76.1 ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Банке России) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами. В соответствии с п. 10 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (далее - Закон о рынке ценных бумаг) Банк России осуществляет контроль за соблюдением эмитентами, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями профессиональных участников рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Банком России. В соответствии с п. 4 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг, в случае неоднократного нарушения в течение одного года профессиональными участниками рынка ценных бумаг законодательства.
Российской Федерации о ценных бумагах. Банк России вправе принимать решение об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Аналогичная норма содержится в пункте 3.8.1 Положения о лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 20.07.2010 N 10-49/пз-н (далее - Положение о лицензионных требованиях).
Согласно материалам дела приказом Банка России от 23.07.2015 N ОД-1752 лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и депозитарной деятельности, выданная ООО "Финансово-Экономический Консалтинг" была аннулирована. Приказ Банка России от 23.07.2015 N ОД-1752 был издан в связи с выявленными нарушениями Обществом законодательства Российской Федерации о ценных бумагах. Нарушения требований законодательства о ценных бумагах подтверждаются фактами, выявленными Банком России в рамках осуществления документарного и дистанционного надзора за деятельностью банка, а также фактами, установленными в ходе проверки его деятельности, по результатам которой был составлен Акт проверки от 29.08.2014 N А1НИ-И25-12-1/62ДСП.
Согласно п. 3 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе устанавливать обязательные для профессиональных участников рынка ценных бумаг, за исключением кредитных организаций, нормативы достаточности собственных средств, в том числе в зависимости от объема совершаемых операций, и иные требования, направленные на снижение рисков профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также обязательные для профессиональных участников рынка ценных бумаг требования, направленные на исключение конфликта интересов, в том числе при оказании услуг по подготовке проспекта ценных бумаг и размещению эмиссионных ценных бумаг. Положение о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, утвержденное Приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н определяет порядок расчета собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарной биржи и биржевого посредника заключающего в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар.
Согласно п. 2 Положения стоимость активов и суммы пассивов организации определяются на дату расчета собственных средств (далее - расчетная дата) организации на основании данных бухгалтерского учета, а также в соответствии с требованиями, установленными настоящим Положением. При этом стоимость активов организации, используемых для целей расчета собственных средств. корректируется на коэффициенты. установленные Приложением N 1 к Положению, а также требований пунктов 4 - 5 Положения. В рамках проведения Банком России мероприятий по анализу состава и структуры собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг в адрес Общества было направлено предписание от 28.10.2014 N 39-3-8/30972 о предоставлении расшифровки всех строк расчета размера собственных средств Общества (с указанием данных сумм), по состоянию на 30.06.2014. 16.07.2014.
31.07.2014, 13.08.2014, 31.08.2014, 17.09.2014 и 30.09.2014 по результатам анализа расшифровки строк собственных средств установлено, что в состав активов, принимаемых к расчету собственных средств, в рассматриваемый период в качестве финансовых вложений (строка 200 расчета) и дебиторской задолженности (строка 390 расчета) Обществом включались займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные клиентам организации.
В соответствии с п. 4 ст. 3 Закона о рынке ценных бумаг брокер вправе предоставлять клиенту в заем денежные средства и/или ценные бумаги для совершения сделок купли-продажи ценных бумаг при условии предоставления клиентом обеспечения. Сделки, совершаемые с использованием денежных средств и/или ценных бумаг, переданных брокером в заем, именуются маржинальными сделками. Согласно п. 1 указанной статьи брокером именуется профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий брокерскую деятельность. Пунктом 1 статьи 39 Закона о рынке ценных бумаг все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанные в статьях 3 - 5, 7 и 8 настоящего Федерального закона, осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой Банком России.
Согласно материалам дела приказом Банка России от 27.05.2014 N ОД-1179 у Общества была аннулирована лицензия на осуществление брокерской деятельности. В связи с аннулированием лицензии на осуществление брокерской деятельности.
Общество утратило статус брокера и не могло являться стороной по маржинальной сделке. Принимая во внимание указанное обстоятельство, представленные Обществом займы не подлежали отражению в расчете собственных средств в качестве маржинальных займов и не могли быть включены в расчет собственных средств с коэффициентом 1. В соответствии с Положением о порядке расчета собственных средств, указанные займы подлежали включению в состав активов, принимаемых к расчету, с понижающим коэффициентом 0.1 как иные займы, предоставленные организацией (строка 210 расчета), либо как иная дебиторская задолженность (строка и 500 расчета). Учитывая изложенное, при включении указанных займов в расчет размера собственных средств с коэффициентом 0.1 Обществом в период с 30.06.2014 но 30.09.2014 не соблюдался норматив достаточности собственных средств, что является нарушением пункта 2.1.3 Положения о лицензионных требованиях и пункта 2 Указания Банка России от 21.07.2014 N 3329-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг и управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов". Кроме того, в представление в Банк России расчеты собственных средств на 31.10.2014. 30.11.2014. 31.12.2014. 31.01.2015.
28.02.2015. 31.03.2015 и 30.04.2015 Общество также включало в расчет займы, предоставленные по маржинальным сделкам. Таким образом. Обществом не соблюдался норматив достаточности собственных средств на последующие отчетные даты.
В соответствии с пунктом 2.1.15 Положения о лицензионных требованиях и условиях лицензиат обязан обеспечить полноту и достоверность информации, предоставление которой при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг предусмотрено законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг, в том числе, нормативными актами лицензирующего органа. В соответствии с абзацем вторым пункта 2 Положения об отчетности профессиональные участники несут в соответствии с законодательством Российской Федерации ответственность за недостоверность данных, представляемых в отчетности, и за нарушение сроков ее представления. В нарушение пункта 2.1.15 Положения о лицензионных требованиях Общество не обеспечило достоверность представленной в Банк России информации в отчетности по форме 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" (III квартал 2014 года и расчетах собственных средств (стр. 22-32 Акта проверки).
В соответствии с п. 7 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции Банка России. Согласно пунктам 1 и 2 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (далее - Закон о защите прав инвесторов) предписания Банка России, являющиеся обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации, выносятся по вопросам, предусмотренным Законом о защите прав инвесторов, другими федеральными законами, в целях прекращения и предотвращения правонарушений законодательства.
Российской Федерации об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции Банка России. Законодательством предусмотрено вынесение Банком России предписаний по всем вопросам, отнесенным к его компетенции, в том числе и по вопросу проведения проверки эмитентов и участников корпоративных отношений путем направления предписаний о предоставлении документов, а на эмитентов и участников корпоративных отношений наложена обязанность по исполнению предписаний Банка России. Банком России в адрес общества было направлено Предписание от 09.04.2015 N 39-7-14/12735 о предоставлении в срок семь рабочих дней документов и информации. Указанное предписание Банка России Обществом не исполнено, а именно Обществом не представлены следующие документы: документы учета денежных средств, ценных бумаг, обязательств и задолженности, входящие в состав портфеля клиентов по договорам на брокерское обслуживание за период 01.01.2014 - 27.05.2014 с обязательным указанием сведений: "сальдо на начало периода" и "сальдо на конец периода; сведения о ценных бумагах клиентов, обязательствах из сделок с ценными бумагами, совершенных в соответствии с заключенными с этими клиентами договорами на брокерское обслуживание, и задолженности клиентов перед Обществом по предоставленным займам на 27.05.2014; документы, являющиеся основанием для записи в регистрах внутреннего учета, и иные документы внутреннего учета, включая копни отчетов клиентам по договорам на брокерское обслуживание 01.01.2014 - 27.05.2014; журнал регистрации поручений клиентов за период 01.01.2014 - 27.05.2014; журнал регистрации поручений клиентов за период 01.01.2014 - 27.05.2014; регистры внутреннего учета; акты сверок наличия денежных средств и ценных бумаг; счета внутреннего учета; отчеты клиентам: субрегистр внутреннего учета маржинальных сделок; субрегистр внутреннего учета расчетов по маржинальным сделкам и операциям, С ними связанным; субрегистр внутреннего учета ценных бумаг по маржинальным сделкам и операциям, с ними связанным.
Суд согласен с доводом ЦБ РФ о том, что изложенное свидетельствует о неисполнении требований предписания Банка России, чем нарушены требования п. 7 ст. 44 Закона о рынке ценных бумаг и п. 1 ст. 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов на рынке ценных бумаг". Уклонившись от представления затребованных документов. Общество сделало невозможным осуществление Банком России возложенной на него функции, установленной пунктами 9. 10.1. 10.2 статьи 4 Закона о Центральном банке Российской Федерации.
В нарушение требований п. 2.5 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н в инструкции о внутреннем контроле Общества от 16.01.2013 не содержалось положение об ответственности контролера в случаях непредставления или несвоевременного представления отчетов контролера совету директоров (наблюдательному совету) и/или руководителю Общества (стр. 35-36 Акта проверки).
Таким образом суд согласен с доводом ЦБ РФ о том, что решение Банка России не противоречит законодательству, поскольку принято в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и соответствует целям осуществлены надзора Банком России, установленным Законом о рынке ценных бумаг и Законом о Центральном банке Российской Федерации.
В силу пункта 6 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 01.07.1996 N 6/8 "О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" для удовлетворения судом заявления о признании ненормативных правовых актов государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц недействительными необходимо наличие в совокупности двух условий: оспариваемый ненормативный правовой акт должен противоречить закону или иному нормативному правовому акту и нарушать права и законные интересы обратившегося лица в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности. Поскольку оспариваемое решение Банка России от 23.07.2015 вынесено в рамках полномочий, предоставленных.
На основании изложенного, а также в соответствии с пунктом 4 статьи 44 Закона о рынке ценных бумаг, статьями 197 - 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд первой инстанции пришел к правильному выводу об отказе в полном объеме в удовлетворении требований ООО "Финансово-экономический Консалтинг" о признании недействительным решения Банка России от 23.07.2015 об аннулировании лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и депозитарной деятельности, выданных Обществу с ограниченной ответственностью "Финансово-Экономический Консалтинг".
Оценив все имеющиеся доказательства по делу, апелляционный суд полагает, что обжалуемый судебный акт соответствует нормам материального права, а содержащиеся в нем выводы - установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.
В соответствии со ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266 - 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд,
постановил:
Решение Арбитражного суда города Москвы от 28 октября 2015 по делу N А40-168975/15 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.
Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.
Председательствующий судья
А.Н.ГРИГОРЬЕВ
Судьи
В.С.ГАРИПОВ
И.И.КУЗНЕЦОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)