Судебные решения, арбитраж
Разделы:
Банковский счет; Банковские операции
Обстоятельства: Истец указал, что взимание ежемесячной комиссии за обслуживание текущего кредитного счета противоречит нормам действующего законодательства РФ, ущемляет установленные законом права потребителя.
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда Республики Башкортостан в составе:
председательствующего Железнова О.Ф.
судей Жерненко Е.В. Фахретдиновой Р.Ф.
при секретаре Х.
рассмотрела в открытом судебном заседании гражданское дело по апелляционной жалобе ответчика ОАО "Альфа - Банк" на решение Октябрьского районного суда г. Уфы от 07 июля 2014 года, которым постановлено:
исковые требования ФИО3 к Открытому акционерному обществу "Альфа - Банк" о защите прав потребителей в сфере финансовых услуг, признании части сделки недействительной в силу ничтожности возмещении убытков потребителя, причиненных в связи с недостатками оказанной услуги, взыскании неустойки за нарушение сроков удовлетворения отдельных требований потребителя, штрафа, компенсации морального вреда и судебных издержек удовлетворить частично.
Признать недействительными в силу ничтожности части сделки абз.... Заявления, являющегося неотъемлемой частью кредитного договора...
Обязать Открытое акционерное общество "Альфа - Банк" возместить убытки потребителя, возникшие в связи с исполнением договора, содержащего условия, ущемляющие права потребителя, в общей сумме... рублей, из них: - ... рублей путем зачета в счет уплаты основного долга по кредитному договору....; ... рублей - путем зачета в счет уплаты процентов по кредитному договору...
Взыскать с Открытого акционерного общества "Альфа - Банк" в пользу ФИО1 неустойку (пени) за нарушение сроков удовлетворения требований потребителя об уменьшении цены оказанной услуги, в размере... рублей, компенсацию морального вреда в размере... рублей, штраф за несоблюдение в добровольном порядке удовлетворения требований потребителя в размере... рублей, судебные расходы в виде расходов на оплату услуг представителя в размере... рублей.
Взыскать с Открытого акционерного общества "Альфа - Банк" в пользу государства государственную пошлину по неимущественным требованиям в размере... рублей, по имущественным требованиям в размере... рублей, всего... рублей.
В удовлетворении остальной части иска отказать.
Заслушав доклад судьи Жерненко Е.В., судебная коллегия
установила:
М.С. обратилась в суд с иском к Открытому акционерному обществу "Альфа - Банк" о защите прав потребителей. В обоснование требований указала, что дата между ней и ответчиком был заключен договор кредитный договор N..., пунктом 3 договора было установлено взимание ежемесячной комиссии за обслуживание текущего кредитного счета в размере... от суммы кредита в размере... рублей ежемесячно. Данное обязательство противоречит нормам действующего законодательства РФ, ущемляет установленные законом права потребителя. Согласно выписки с лицевого счета заемщика в период с дата. по дата. с нее незаконно была удержана комиссия за обслуживание текущего кредитного счета в общей сумме... рублей. Кроме того, в период действия кредитного договора из средств, направленных ею на частичное исполнение основного денежного обязательства по кредитному договору ответчиком незаконно были удержаны в первоочередном порядке в качестве штрафов денежные средства в общей сумме... рублей (из них штрафы за просрочку процентов - дата рублей, штрафы за просрочку основного долга - ... рублей, штрафы за просрочку комиссии - ...). Просила признать недействительными в силу ничтожности частями сделки абз.... Заявления, являющегося неотъемлемой частью кредитного договора... от...., обязать ОАО "АЛЬФА-БАНК" возместить убытки в размере... рублей, из них... рублей путем зачета в счет уплаты основного долга по кредиту и... рублей путем зачета в счет уплаты процентов по кредиту. Взыскать с ответчика в ее пользу неустойку в размере... рублей, компенсацию морального вреда в размере... рублей, штраф в размере... рублей, судебные расходы на оформление доверенности в размере... рублей и расходы на оплату услуг представителя в размере... рублей.
Судом постановлено вышеприведенное решение.
В апелляционной жалобе ОАО "Альфа - Банк" просит решение суда отменить, считает его незаконным и необоснованным, поскольку судом неправильно рассчитана сумма убытков понесенных истцом, текущей задолженностью заемщика по кредиту является задолженность по оплате очередного ежемесячного платежа, а не всего кредита в целом. Соответственно убытками, которые мог понести истец, вследствие списания со счета неустойки в первоочередном порядке, перед основными обязательствами, является сумма денежных средств, списанная в счет погашения неустоек в первоочередном порядке и не направленная на погашение текущей задолженности по основному долгу и процентам, в случае ее наличия. Кроме того судом необоснованно взыскана неустойка, поскольку последствия в виде неустойки при признании сделки недействительной законом не предусмотрены.
Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о месте и времени судебного заседания в суде апелляционной инстанции.
Проверив законность и обоснованность решения суда в соответствии с частями 1, 2 статьи 327.1 ГПК Российской Федерации в пределах доводов, изложенных в апелляционной жалобе, выслушав представителя М.С. - М.Б., полагавшего решение законным и обоснованным, обсудив доводы апелляционной жалобы, судебная коллегия считает, что решение суда подлежит оставлению без изменения.
Согласно ч. 1 ст. 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).
Статьей 167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.
При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом. Гражданским процессуальным кодексом РФ установлено, что платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов (пункт 1 статьи 140 ГК РФ); безналичные расчеты в Российской Федерации производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета (пункт 3 статьи 861 ГК РФ). Открытие лицу банковского счета и его ведение осуществляется в соответствии с заключенным им договором банковского счета по правилам главы 45 Гражданского кодекса Российской Федерации и положениями Федерального закона от 02 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
В соответствии с пунктом 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договор банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную и уплатить проценты за нее.
В соответствии с п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 02 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности" банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Часть первая статьи 29 вышеназванного Закона предусматривает возможность установления кредитной организации по соглашению с клиентами комиссионного вознаграждения за проведение различных операций.
Удовлетворяя требования истца о признании недействительными условий кредитного договора в части удержания комиссии за оказание финансовых услуг, и взыскании в пользу истца суммы уплаченной комиссии, суд первой инстанции исходил из того, что данное условие договора ущемляет права потребителя и противоречит правилам установленным законами и иными правовыми актами РФ в области защиты прав потребителей.
С данным выводом судебная коллегия соглашается, поскольку он является правильным и подтверждается материалами дела.
Из материалов дела следует, что дата между М.С. и ОАО "Альфа - Банк" был заключен кредитный договор на сумму... рублей, сроком на... месяцев, с ежемесячной выплатой в счет погашения кредита в размере... рублей, при этом в данном договоре пунктом... предусмотрено, взимание ежемесячной комиссии за обслуживание счета в размере... от суммы кредита (ежемесячно), что составляет... рублей ежемесячно (л.д....
Согласно выписки операций по счету истца за период с дата по дата ответчиком была удержана комиссия за обслуживание текущего кредитного счета в размере... рублей.
Из пункта 2 статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" следует, что размещение привлеченных средств является банковской операцией и осуществляется банком от своего имени и за свой счет. Кроме того, в силу пункта 2 статьи 16 Закона Российской Федерации "О защите прав потребителей" запрещается обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретением иных товаров (работ, услуг).
Указанный вид комиссий - плата за обслуживание текущего счета, открытого в целях кредитования - нормами статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, Законом о защите прав потребителей, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрены.
Включение Банком в кредитный договор (расчет Полной стоимости кредита) условий об уплате комиссии за обслуживание текущего счета, открытого в целях кредитования по кредитному договору является незаконным возложением на заемщика - потребителя расходов, связанных с осуществлением банком своей деятельности, а также ущемляет права потребителя.
В силу пункта 1 статьи 16 Закона о защите прав потребителей условия договора, ущемляющие права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами Российской Федерации в области защиты прав потребителей, признаются недействительными.
В соответствии со статьей 168 Гражданского Кодекса РФ сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения".
Согласно статьи 180 Гражданского Кодекса РФ недействительность части сделки не влечет недействительности прочих ее частей, если можно предположить, что сделка была бы совершена и без включения недействительной ее части.
Таким образом, суд первой инстанции правомерно признал недействительным условие кредитного договора по взиманию ежемесячной комиссии за обслуживание счета и взыскал в пользу истца уплаченную сумму комиссии в размере... рублей.
Также в период действия данного кредитного договора ответчиком из средств истца направленных на исполнение основного денежного обязательства незаконно были удержаны в первоочередном порядке в качестве штрафов денежные средства в общей сумме... рублей, которые суд первой инстанции правомерно взыскал с ответчика.
Кроме того из сообщения Центрального Банка Российской Федерации усматривается, что исполнительный лист по данному гражданскому делу выписанный на основании решения суда от дата о взыскании с ОАО "АЛЬФАБАНК" убытков в сумме... рублей... неустойки... компенсации морального вреда в размере... рублей, штрафа в размере... рублей, расходов на оплату представителя в размере... рублей, исполнен в полном объеме дата (л.д...).
Доводы апелляционной жалобы ответчика сводятся к несогласию с решением суда, которое в настоящее время исполнено ответчиком в полном объеме, в связи с чем, не могут быть приняты во внимание.
На основании изложенного, решение суда является законным и обоснованным, оснований для отмены решения суда по доводам жалобы не имеется.
Руководствуясь ст. ст. 327 - 330 ГПК Российской Федерации, судебная коллегия
определила:
решение Октябрьского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан от 07 июля 2014 года оставить без изменения, апелляционную жалобу ответчика ОАО "Альфа - Банк" - без удовлетворения.
Председательствующий
О.Ф.ЖЕЛЕЗНОВ
Судьи
Е.В.ЖЕРНЕНКО
Р.Ф.ФАХРЕТДИНОВА
Справка: судья Уразметов И.Ф.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВЕРХОВНОГО СУДА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ОТ 02.07.2015 ПО ДЕЛУ N 33-9615/2015
Требование: О защите прав потребителей в сфере финансовых услуг, признании части сделки недействительной, возмещении убытков, взыскании неустойки, штрафа, компенсации морального вреда, судебных издержек.Разделы:
Банковский счет; Банковские операции
Обстоятельства: Истец указал, что взимание ежемесячной комиссии за обслуживание текущего кредитного счета противоречит нормам действующего законодательства РФ, ущемляет установленные законом права потребителя.
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ВЕРХОВНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН
АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 2 июля 2015 года
Судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда Республики Башкортостан в составе:
председательствующего Железнова О.Ф.
судей Жерненко Е.В. Фахретдиновой Р.Ф.
при секретаре Х.
рассмотрела в открытом судебном заседании гражданское дело по апелляционной жалобе ответчика ОАО "Альфа - Банк" на решение Октябрьского районного суда г. Уфы от 07 июля 2014 года, которым постановлено:
исковые требования ФИО3 к Открытому акционерному обществу "Альфа - Банк" о защите прав потребителей в сфере финансовых услуг, признании части сделки недействительной в силу ничтожности возмещении убытков потребителя, причиненных в связи с недостатками оказанной услуги, взыскании неустойки за нарушение сроков удовлетворения отдельных требований потребителя, штрафа, компенсации морального вреда и судебных издержек удовлетворить частично.
Признать недействительными в силу ничтожности части сделки абз.... Заявления, являющегося неотъемлемой частью кредитного договора...
Обязать Открытое акционерное общество "Альфа - Банк" возместить убытки потребителя, возникшие в связи с исполнением договора, содержащего условия, ущемляющие права потребителя, в общей сумме... рублей, из них: - ... рублей путем зачета в счет уплаты основного долга по кредитному договору....; ... рублей - путем зачета в счет уплаты процентов по кредитному договору...
Взыскать с Открытого акционерного общества "Альфа - Банк" в пользу ФИО1 неустойку (пени) за нарушение сроков удовлетворения требований потребителя об уменьшении цены оказанной услуги, в размере... рублей, компенсацию морального вреда в размере... рублей, штраф за несоблюдение в добровольном порядке удовлетворения требований потребителя в размере... рублей, судебные расходы в виде расходов на оплату услуг представителя в размере... рублей.
Взыскать с Открытого акционерного общества "Альфа - Банк" в пользу государства государственную пошлину по неимущественным требованиям в размере... рублей, по имущественным требованиям в размере... рублей, всего... рублей.
В удовлетворении остальной части иска отказать.
Заслушав доклад судьи Жерненко Е.В., судебная коллегия
установила:
М.С. обратилась в суд с иском к Открытому акционерному обществу "Альфа - Банк" о защите прав потребителей. В обоснование требований указала, что дата между ней и ответчиком был заключен договор кредитный договор N..., пунктом 3 договора было установлено взимание ежемесячной комиссии за обслуживание текущего кредитного счета в размере... от суммы кредита в размере... рублей ежемесячно. Данное обязательство противоречит нормам действующего законодательства РФ, ущемляет установленные законом права потребителя. Согласно выписки с лицевого счета заемщика в период с дата. по дата. с нее незаконно была удержана комиссия за обслуживание текущего кредитного счета в общей сумме... рублей. Кроме того, в период действия кредитного договора из средств, направленных ею на частичное исполнение основного денежного обязательства по кредитному договору ответчиком незаконно были удержаны в первоочередном порядке в качестве штрафов денежные средства в общей сумме... рублей (из них штрафы за просрочку процентов - дата рублей, штрафы за просрочку основного долга - ... рублей, штрафы за просрочку комиссии - ...). Просила признать недействительными в силу ничтожности частями сделки абз.... Заявления, являющегося неотъемлемой частью кредитного договора... от...., обязать ОАО "АЛЬФА-БАНК" возместить убытки в размере... рублей, из них... рублей путем зачета в счет уплаты основного долга по кредиту и... рублей путем зачета в счет уплаты процентов по кредиту. Взыскать с ответчика в ее пользу неустойку в размере... рублей, компенсацию морального вреда в размере... рублей, штраф в размере... рублей, судебные расходы на оформление доверенности в размере... рублей и расходы на оплату услуг представителя в размере... рублей.
Судом постановлено вышеприведенное решение.
В апелляционной жалобе ОАО "Альфа - Банк" просит решение суда отменить, считает его незаконным и необоснованным, поскольку судом неправильно рассчитана сумма убытков понесенных истцом, текущей задолженностью заемщика по кредиту является задолженность по оплате очередного ежемесячного платежа, а не всего кредита в целом. Соответственно убытками, которые мог понести истец, вследствие списания со счета неустойки в первоочередном порядке, перед основными обязательствами, является сумма денежных средств, списанная в счет погашения неустоек в первоочередном порядке и не направленная на погашение текущей задолженности по основному долгу и процентам, в случае ее наличия. Кроме того судом необоснованно взыскана неустойка, поскольку последствия в виде неустойки при признании сделки недействительной законом не предусмотрены.
Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о месте и времени судебного заседания в суде апелляционной инстанции.
Проверив законность и обоснованность решения суда в соответствии с частями 1, 2 статьи 327.1 ГПК Российской Федерации в пределах доводов, изложенных в апелляционной жалобе, выслушав представителя М.С. - М.Б., полагавшего решение законным и обоснованным, обсудив доводы апелляционной жалобы, судебная коллегия считает, что решение суда подлежит оставлению без изменения.
Согласно ч. 1 ст. 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).
Статьей 167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.
При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом. Гражданским процессуальным кодексом РФ установлено, что платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов (пункт 1 статьи 140 ГК РФ); безналичные расчеты в Российской Федерации производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета (пункт 3 статьи 861 ГК РФ). Открытие лицу банковского счета и его ведение осуществляется в соответствии с заключенным им договором банковского счета по правилам главы 45 Гражданского кодекса Российской Федерации и положениями Федерального закона от 02 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности".
В соответствии с пунктом 1 статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договор банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную и уплатить проценты за нее.
В соответствии с п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 02 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности" банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Часть первая статьи 29 вышеназванного Закона предусматривает возможность установления кредитной организации по соглашению с клиентами комиссионного вознаграждения за проведение различных операций.
Удовлетворяя требования истца о признании недействительными условий кредитного договора в части удержания комиссии за оказание финансовых услуг, и взыскании в пользу истца суммы уплаченной комиссии, суд первой инстанции исходил из того, что данное условие договора ущемляет права потребителя и противоречит правилам установленным законами и иными правовыми актами РФ в области защиты прав потребителей.
С данным выводом судебная коллегия соглашается, поскольку он является правильным и подтверждается материалами дела.
Из материалов дела следует, что дата между М.С. и ОАО "Альфа - Банк" был заключен кредитный договор на сумму... рублей, сроком на... месяцев, с ежемесячной выплатой в счет погашения кредита в размере... рублей, при этом в данном договоре пунктом... предусмотрено, взимание ежемесячной комиссии за обслуживание счета в размере... от суммы кредита (ежемесячно), что составляет... рублей ежемесячно (л.д....
Согласно выписки операций по счету истца за период с дата по дата ответчиком была удержана комиссия за обслуживание текущего кредитного счета в размере... рублей.
Из пункта 2 статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" следует, что размещение привлеченных средств является банковской операцией и осуществляется банком от своего имени и за свой счет. Кроме того, в силу пункта 2 статьи 16 Закона Российской Федерации "О защите прав потребителей" запрещается обусловливать приобретение одних товаров (работ, услуг) обязательным приобретением иных товаров (работ, услуг).
Указанный вид комиссий - плата за обслуживание текущего счета, открытого в целях кредитования - нормами статьи 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, Законом о защите прав потребителей, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не предусмотрены.
Включение Банком в кредитный договор (расчет Полной стоимости кредита) условий об уплате комиссии за обслуживание текущего счета, открытого в целях кредитования по кредитному договору является незаконным возложением на заемщика - потребителя расходов, связанных с осуществлением банком своей деятельности, а также ущемляет права потребителя.
В силу пункта 1 статьи 16 Закона о защите прав потребителей условия договора, ущемляющие права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами Российской Федерации в области защиты прав потребителей, признаются недействительными.
В соответствии со статьей 168 Гражданского Кодекса РФ сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения".
Согласно статьи 180 Гражданского Кодекса РФ недействительность части сделки не влечет недействительности прочих ее частей, если можно предположить, что сделка была бы совершена и без включения недействительной ее части.
Таким образом, суд первой инстанции правомерно признал недействительным условие кредитного договора по взиманию ежемесячной комиссии за обслуживание счета и взыскал в пользу истца уплаченную сумму комиссии в размере... рублей.
Также в период действия данного кредитного договора ответчиком из средств истца направленных на исполнение основного денежного обязательства незаконно были удержаны в первоочередном порядке в качестве штрафов денежные средства в общей сумме... рублей, которые суд первой инстанции правомерно взыскал с ответчика.
Кроме того из сообщения Центрального Банка Российской Федерации усматривается, что исполнительный лист по данному гражданскому делу выписанный на основании решения суда от дата о взыскании с ОАО "АЛЬФАБАНК" убытков в сумме... рублей... неустойки... компенсации морального вреда в размере... рублей, штрафа в размере... рублей, расходов на оплату представителя в размере... рублей, исполнен в полном объеме дата (л.д...).
Доводы апелляционной жалобы ответчика сводятся к несогласию с решением суда, которое в настоящее время исполнено ответчиком в полном объеме, в связи с чем, не могут быть приняты во внимание.
На основании изложенного, решение суда является законным и обоснованным, оснований для отмены решения суда по доводам жалобы не имеется.
Руководствуясь ст. ст. 327 - 330 ГПК Российской Федерации, судебная коллегия
определила:
решение Октябрьского районного суда г. Уфы Республики Башкортостан от 07 июля 2014 года оставить без изменения, апелляционную жалобу ответчика ОАО "Альфа - Банк" - без удовлетворения.
Председательствующий
О.Ф.ЖЕЛЕЗНОВ
Судьи
Е.В.ЖЕРНЕНКО
Р.Ф.ФАХРЕТДИНОВА
Справка: судья Уразметов И.Ф.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)