Судебные решения, арбитраж
Ипотечный кредит; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 2 июля 2014 года.
В полном объеме постановление изготовлено 7 июля 2014 года.
Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Козловой С.В., судей Виноградова О.Н. и Шумиловой Л.Ф.
при ведении протокола секретарем судебного заседания Савинской А.И.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы открытого акционерного общества Банка "Петрокоммерц" и открытого акционерного общества "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" на решение Арбитражного суда Архангельской области от 27 марта 2014 года по делу N А05-15627/2013 (судья Бутусова Н.В.),
установил:
открытое акционерное общество Банк "Петрокоммерц" (ОГРН 1027739340584; далее - Банк), ссылаясь на статьи 309, 314, 363, 809, 811, 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, статью 23 Закона Российской Федерации от 29.05.201992 N 2872-1 "О залоге", статью 33 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", статьи 50, 51, 52 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с иском к открытому акционерному обществу "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" (ОГРН 1022900538154; далее - Общество) о взыскании 105 355 673 руб. 76 коп. задолженности по кредиту, процентов по кредиту, процентов по просроченной задолженности по кредиту, пеней на просроченную задолженность по кредиту и пеней на просроченную задолженность по процентам (с учетом увеличения размера исковых требований в порядке части 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) и обращении взыскания на заложенное по договорам залога недвижимого имущества (договор об ипотеке) от 16.05.2011 N 4-1/2011, основных средств от 16.05.2011 N 4-2/2011 и транспортных средств от 16.05.2011 N 4-3/2011 имущество Общества, установив его начальную продажную цену исходя из залоговой стоимости, определенной сторонами в договорах залога.
Определением от 04.03.2014 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены открытое акционерное общество "Соломбальский лесопильно-деревообрабатывающий комбинат" (далее - Комбинат) и общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Соломбалалес" (далее - Компания).
Решением от 27.03.2014 иск удовлетворен частично. С Общества в пользу Банка взыскано 93 320 000 руб. долга, 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов по кредиту, 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту, 1 694 548 руб. 22 коп. пеней за просрочку возврата кредита, 746 830 руб. 43 коп. пеней за просрочку уплаты процентов. Взыскание обращено на следующее имущество Общества:
- - здание сушильного цеха с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022034/00, расположенное по адресу: Архангельская область, город Архангельск, округ Северный, улица Кировская, дом 4, установив начальную продажную цену в сумме 175 200 000 руб. (договор залога недвижимого имущества (договор об ипотеке) от 16.05.2011 N 4-1/2011);
- по договору залога транспортного средства от 16.05.2011 N 4-3/2011:
- - КАМАЗ-5410, 1992 года изготовления с государственным знаком В969РН29, идентификационным номером (VIN) XTC541000N О242571, установив начальную продажную цену в сумме 336 838 руб. 98 коп.;
- - TOYOTA LAND CRUISER, 2000 года изготовления с государственным знаком Е946КК, идентификационным номером (VIN) JT111PJA508001609, установив начальную продажную цену в сумме 853 262 руб. 71 коп.;
- - УАЗ-315195, 2004 года изготовления с государственным знаком С 888 ТА 29, идентификационным номером (VIN) ХТТ31519540569545, установив начальную продажную цену в сумме 180 508 руб. 47 коп.;
- - КАМАЗ-53215-15 автомобиль - сортиментовоз 58701В, 2006 года изготовления с государственным знаком Е 600 ВН, идентификационным номером (VIN) Х5258701В60000162, установив начальную продажную цену в сумме 780 166 руб. 10 коп.;
- - СЗАП-8357 прицеп - сортиментовоз 83481, 2006 года изготовления с государственным знаком АВ 9411, идентификационным номером (VIN) Х5283481060000573, установив начальную продажную цену в сумме 137 457 руб. 63 коп.;
- - ЗИЛ-433362 ВС-22.01 заводской номер ВС-22.01, 2006 года изготовления, (Е926КК), идентификационным номером (VIN) Х894821206АН3028, установив начальную продажную цену в сумме 744 406 руб. 78 коп.;
- - ломовоз 685110А на базе КАМАЗ-53229, 2006 года изготовления с государственным знаком Е248КР29, идентификационным номером (VIN) X8968511A60BZ8089, установив начальную продажную цену в сумме 1 279 661 руб. 02 коп.;
- - ГАЗ-32213-414, 2007 года изготовления с государственным знаком 438ОХ, идентификационным номером (VIN) Х9632213070522733, установив начальную продажную цену в сумме 227 692 руб. 37 коп.;
- - УАЗ-390994, 2007 года изготовления с государственным знаком Е584ХС29, идентификационным номером (VIN) ХТТ39099470414708, установив начальную продажную цену в сумме 212 957 руб. 63 коп.;
- - погрузчик фронтальный "АМКОДОР 333В", 2007 года изготовления с идентификационным номером (VIN) Y3A553B0300954, установив начальную продажную цену в сумме 1 121 398 руб. 31 коп.;
- - самосвал КАМАЗ-55111-15 (Е004ОО29), 2007 года изготовления с идентификационным номером (VIN) XTC5511R72295482, установив начальную продажную цену в сумме 785 058 руб. 47 коп.;
- - вагон-цистерна 57262131 модель 15-1566, 1988 года изготовления, паспорт транспортного средства П806130Х, установив начальную продажную цену в сумме 423 728 руб. 81 коп.;
- - вагон-цистерна 57313843 модель 15-1566, 1987 года изготовления, паспорт транспортного средства П706002Х, установив начальную продажную цену в сумме 406 779 руб. 66 коп.;
- - вагон-цистерна 57313652 модель 15-1566, 1989 года изготовления, паспорт транспортного средства П906187Х, установив начальную продажную цену в сумме 550 847 руб. 46 коп.
Решено продажу указанного имущества произвести с публичных торгов. В удовлетворении остальной части иска отказано.
Банк с судебным актом в части отказа в обращении взыскания на все заложенное имущество и установления начальной цены реализации имущества исходя из отчетов об оценке, не согласился, в апелляционной жалобе, ссылаясь на неправильное применение судом норм материального права, просил решение в указанной части отменить и обратить взыскание на все имущество, являющееся предметом залога по договорам залога недвижимого имущества (договор об ипотеке) от 16.05.2011 N 4-1/2011, основных средств от 16.05.2011 N 4-2/2011 и транспортных средств от 16.05.2011 N 4-3/2011, установив начальную цену реализации исходя из залоговой стоимости, установленной сторонами в договорах залога. По мнению подателя жалобы, воля залогодержателя была направлена на получение удовлетворения за счет всего заложенного имущества. Считает, что в результате принятия обжалуемого судебного акта залогодержатель лишен возможности впоследствии получить удовлетворение за счет другого имущества, составляющего предмет залога. Полагает, что начальная продажная цена имущества подлежит определению исходя из его залоговой стоимости, установленной сторонами в договорах залога. Указывает, что доказательств, свидетельствующих о существенном отличии рыночной стоимости предмета залога от его оценки, произведенной сторонами при заключении договоров залога, ответчиком в материалы дела не представлено.
Общество с судебным актом в части взыскания 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту и 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов по кредиту не согласилось, в апелляционной жалобе, ссылаясь на неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела, неправильное применение судом норм материального права, просило решение в части взыскания 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту отменить и в удовлетворении данного требования Банку отказать со ссылкой на невозможность применения к должнику двойной ответственности за одно правонарушение, а в части 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов по кредиту изменить и принять по делу новый судебный акт, зачтя сумму 1780 руб. 82 коп., списанную истцом в счет уплаты процентов на просроченную задолженность, в счет уплаты просроченных процентов.
Стороны и третьи лица, надлежащим образом извещенные о времени и месте разбирательства дела, в суд не явились. Апелляционная жалоба рассмотрена в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Поскольку в порядке апелляционного производства обжалована только часть решения и при этом лица, участвующие в деле, не заявили соответствующих возражений, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность судебного акта только в обжалуемой части на основании части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2009 N 36 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции".
Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, суд апелляционной инстанции находит жалобы не подлежащими удовлетворению.
Как следует из дела и установлено судом первой инстанции, 16.05.2011 Банком и Обществом (заемщик) заключен кредитный договор об открытии кредитной линии N 4/2011, по условиям которого Банк принял на себя обязательство открыть заемщику кредитную линию на срок по 13.05.2016 с лимитом выдачи, изменяющимся в соответствии с графиком (пункт 2.2 договора) под 11,95% (в редакции дополнительного соглашения от 31.01.2013 N 1) на период по 31.01.2013, а с 01.02.2013 под 13% годовых (пункт 2.3 договора), а заемщик обязался возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, сроки и на условиях договора.
В соответствии с извещениями Общества от 30.06.2011, 05.08.2011, 09.09.2011, 21.09.2011, 14.10.2011, 14.11.2011, 25.11.2011, 20.12.2011, 22.12.2011, 29.12.2011 Банк предоставил заемщику кредит на общую сумму 128 702 150 руб. 10 коп., что подтверждается распоряжениями Банка на использование/списание лимита кредитной линии и не оспаривается сторонами договора.
Согласно пункту 4.2 договора проценты начисляются на текущую задолженность по кредиту за соответствующий процентный период, исходя из фактического количества календарных дней в процентном периоде и действительного числа календарных дней в году.
Проценты, начисленные на текущую задолженность по кредиту за первый и последующие процентные периоды, кроме последнего, уплачиваются заемщиком не позднее 10 числа месяца, следующего за соответствующим процентным периодом (пункт 4.3 договора).
В пункте 10.1 договора стороны определили, что проценты по ставке, предусмотренной пунктом 2.3 кредитного договора, начисляются в том числе на просроченную задолженность по кредиту (начиная с даты, следующей за датой возникновения просроченной задолженности по кредиту, и по дату фактического погашения просроченной задолженности по кредиту).
В соответствии с пунктом 9.1 договора кредитор имеет право потребовать досрочного возврата задолженности по основному долгу и начисленным процентам в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по настоящему договору; в случае негативного изменения финансового положения поручителей, если только заемщик не представит иное обеспечение его обязательств; в случае значительного ухудшения финансового состояния заемщика; в случае вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании несостоятельными (банкротами) заемщика или поручителей и др.
Поскольку обязательство по возврату кредитных средств и уплате процентов Обществом исполнялось ненадлежащим образом, Банк письмом от 30.09.2013 N 1509/159 потребовал от заемщика в срок не позднее 10.10.2013 возвратить суммы кредита, начисленных процентов и пеней.
Неисполнение ответчиком указанного требования послужило основанием для обращения истца с настоящим иском в арбитражный суд.
Взыскание задолженности и процентов за пользование кредитными средствами, обращение взыскания на заложенное имущество Общества произведено судом на основании статей 334, 337, 348, 809 - 811, 819 Гражданского кодекса Российской Федерации.
В части взыскания долга, процентов и пеней за просрочку возврата кредита и за просрочку уплаты процентов решение суда лицами, участвующими в деле, не обжаловано.
Судебный акт в части отказа в обращении взыскания на все заложенное имущество и установления начальной цены реализации имущества исходя из его рыночной стоимости, определенной оценщиком также является законным и обоснованным.
Судом первой инстанции установлено, что в обеспечение обязательств заемщика по кредитному договору Банком (залогодержатель) и Обществом (залогодатель) 16.05.2011 заключен договор залога недвижимого имущества (ипотеки) N 4-1/2011, согласно пункту 2.1 которого предметом ипотеки в редакции дополнительного соглашения от 26.07.2012 N 1 являются здания, расположенные по адресу: город Архангельск, улица Кировская, дом 4, а именно:
- - сушильного цеха с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022034/00;
- - разгрузочной пристройки ИРП-3 с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022135/00;
- - загрузочной пристройки ИРП-3 с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022136/00;
- - древесно-подготовительного цеха (древесно-биржевое производство) с кадастровым (условным) номером 29-29-01/047/2012-428, а также - кислородной станции с кадастровым (условным) номером 29:29-01/105/2010-171, расположенное по адресу: город Архангельск, улица Ильича, дом 63, корпус 1, строение 12.
Кроме того, сторонами в этот же день заключен договор залога основных средств N 4-2/2011, по условиям которого в редакции дополнительного соглашения от 26.07.2012 N 2 заемщик (залогодатель) передал Банку в залог основные средства (оборудование), перечень (20 единиц), рыночная и залоговая стоимость которых приведены в приложениях 1 и 2 к договору.
Также 16.05.2011 сторонами заключен договор залога транспортного средства N 4-3/2011, в силу которого Общество передало в залог Банку (залогодержатель) 14 единиц транспортных средств (приложение 1).
Из содержания пункта 2.5 договора залога недвижимого имущества (ипотеки) и пунктов 1.4 договоров залога основных средств и транспортного средства следует, что предметом залога обеспечиваются все обязательства заемщика по кредитному договору, включая возврат суммы основного долга, процентов, пеней, судебных издержек, расходов на проведение оценки рыночной стоимости предмета залога и иных убытков, которые могут быть причинены кредитору вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору.
В соответствии со статьей 334 Гражданского кодекса Российской Федерации в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом.
Статьей 337 названного Кодекса установлено, что залог обеспечивает требование кредитора в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, в частности, проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию.
Согласно положениям статей 349, 350 Гражданского кодекса Российской Федерации требования залогодержателя удовлетворяются из стоимости заложенного имущества по решению суда, которым определяется начальная продажная цена заложенного имущества путем реализации с публичных торгов.
На дату судебного разбирательства задолженность по кредиту, процентам и неустойкам, признанная судом обоснованной, составила 103 341 055 руб. 36 коп.
С учетом того, что рыночная стоимость предметов залога по трем договорам в совокупности (475 063 250 руб. 78 коп. без стоимости здания древесно-подготовительного цеха) значительно превышает размер исковых требований Банка, суд первой инстанции правомерно указал на то, что взыскание производится за счет только транспортных средств по договору от 16.05.2011 N 4-3/2011 и здания сушильного цеха, заложенного по договору ипотеки от 16.05.2011 N 4-1/2011. При этом начальная продажная цена заложенного имущества установлена судом исходя из рыночной цены этого имущества, что соответствует положениям статьи 350 Гражданского кодекса Российской Федерации и, как следствие, не влечет ущемления имущественных прав залогодателя в процессе последующей реализации принадлежащего ему имущества, а также прав Банка на удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества.
Действительно, как разъяснено в пункте 19 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N 10 "О некоторых вопросах применения законодательства о залоге", в пункте 2 статьи 348 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрены условия, при одновременном соблюдении которых предполагается, что нарушение обеспеченного залогом обязательства крайне незначительно и размер требований залогодержателя явно несоразмерен стоимости заложенного имущества. Но судам следует иметь в виду, что указанные обстоятельства должен доказывать залогодатель (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). Положения пункта 2 статьи 348 Гражданского кодекса Российской Федерации также подлежат применению к отношениям залогодателя и залогодержателя, возникшим на основании закона. При этом размер требований залогодержателя предполагается несоразмерным стоимости заложенного имущества в случае, когда сумма неисполненного обязательства составляет менее чем пять процентов от доказанной залогодателем рыночной стоимости предмета залога.
Однако в силу положений пункта 27 указанного постановления суд вправе обратить взыскание на часть предмета залога, если будет доказано, что денежных средств, вырученных от продажи части заложенного имущества, будет достаточно для полного удовлетворения требований залогодержателя.
Таким образом, нарушения норм материального права судом при обращении взыскания на часть заложенного по трем договорам залога имущества Общества не допущено.
Более того, довод подателя апелляционной жалобы о том, что в результате принятия обжалуемого судебного акта залогодержатель лишен возможности впоследствии получить удовлетворение за счет другого имущества, составляющего предмет залога, ошибочен, так как судом первой инстанции учтено, что оборудование по договору залога основных средств от 16.05.2011 N 4-2/2011 одновременно находится в залоге у Банка по договору залога недвижимого имущества от 31.03.2011 N 1-1/2011, заключенного сторонами в обеспечение обязательств ответчика по кредитному договору об открытии кредитной линии от 31.03.2011 N 1/2011. В отношении данного имущества истцом предъявлено требование об обращении взыскания, которое рассматриваются в рамках дела N А05-15628/2013.
Мнение Банка о том, что начальная продажная цена имущества подлежала определению исходя из его залоговой стоимости, установленной сторонами в договорах залога, так как доказательств, свидетельствующих о существенном отличии рыночной стоимости предмета залога от его оценки, произведенной сторонами при заключении договоров залога, ответчиком в материалы дела не представлено, ошибочно.
Пунктом 11 статьи 28.2 Закона Российской Федерации от 29.05.1992 N 2872-1 "О залоге" предусмотрено, что начальная продажная цена заложенного движимого имущества определяется решением суда в случаях обращения взыскания на движимое имущество в судебном порядке или в остальных случаях в соответствии с договором о залоге. При определении начальной продажной цены заложенного движимого имущества в судебном порядке указанная цена определяется решением суда на основании соглашения между залогодателем и залогодержателем, достигнутого в ходе рассмотрения дела в суде, а в случае спора - самим судом. Если начальная продажная цена заложенного движимого имущества определяется на основании отчета оценщика, начальная продажная цена заложенного имущества, с которой начинаются торги, устанавливается равной восьмидесяти процентам рыночной стоимости такого имущества, определенной в отчете оценщика.
Величина начальной продажной цены транспортных средств, на которые обращено взыскание по настоящему делу, была предметом рассмотрения по делу N А05-7508/2013, решением по которому она с согласия Банка была установлена в размере рыночной стоимости транспортных средств, указанной в договоре.
Вступившее в законную силу решение по названному делу в силу части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации имеет преюдициальное значение для рассмотрения настоящего спора. В связи с этим в целях исключения противоречия двух судебных актов начальную продажную цену транспортных средств суд первой инстанции обоснованно определил в размере рыночной стоимости, согласованной сторонами в договоре и установленной решением по делу N А05-7508/2013.
Кроме того, суд принял во внимание и то обстоятельство, что Банком доказательств значительного уменьшения рыночной стоимости спорных транспортных средств на дату принятия обжалуемого решения не представлено.
Устанавливая начальную продажную цену здания сушильного цеха в размере 175 200 000 руб. исходя из рыночной цены предмета залога, определенной в отчете N 061-2, составленном по состоянию на 16.03.2011 обществом с ограниченной ответственностью "Финансовая экспертиза", суд первой инстанции правомерно руководствовался подпунктом 4 пункта 2 статьи 54 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", интересами как кредитора (Банка), так и заемщика и залогодателя (Общества), а также разъяснениями, данными Пленумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 42 постановления от 17.02.2011 N 10 "О некоторых вопросах применения законодательства о залоге".
Доводы апелляционной жалобы Банка выводов суда не опровергают.
Судебный акт в части взыскания 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту и 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов также является правомерным, соответствующим требованиям гражданского законодательства и условиям кредитного договора.
Ссылка Общества на то, что проценты, начисляемые на просроченную задолженность по кредиту (пункт 10.1 кредитного договора), являются мерой ответственности, основана на неправильном толковании заявителем условий договора (статья 431 Гражданского кодекса Российской Федерации). Указанные проценты представляют собой плату за кредит.
Доводу ответчика о том, что Банком неправомерно в счет погашения задолженности по процентам, начисленным на просроченную задолженность, был учтен платеж в сумме 1780 руб. 82 коп., приведенному в отзыве на исковое заявление и продублированному в апелляционной жалобе, в решении дана правильная правовая оценка.
Указанная Обществом сумма не должна была быть зачтена в счет уплаты процентов на текущую задолженность, поскольку это противоречит положениям пункта 7.6 кредитного договора.
Иное толкование заявителями положений гражданского законодательства, а также иная оценка обстоятельств настоящего дела не свидетельствуют о неправильном применении судом норм материального права.
В свете изложенного оснований для отмены решения от 27.03.2014 в обжалуемой части не имеется. Нарушений норм процессуального права, в том числе предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при разрешении спора не допущено. При таких обстоятельствах апелляционные жалобы Банка и Общества по приведенным в них доводам удовлетворению не подлежат.
Определением апелляционного суда от 11.06.2014 Обществу была предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины до рассмотрения апелляционной жалобы по существу. Поскольку в удовлетворении жалобы отказано, государственную пошлину в сумме 2000 руб. надлежит взыскать с ее подателя в федеральный бюджет по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Руководствуясь статьями 110, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Архангельской области от 27 марта 2014 года по делу N А05-15627/2013 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционные жалобы открытого акционерного общества Банка "Петрокоммерц" и открытого акционерного общества "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" - без удовлетворения.
Взыскать с открытого акционерного общества "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" в федеральный бюджет 2000 руб. государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы.
Председательствующий
С.В.КОЗЛОВА
Судьи
О.Н.ВИНОГРАДОВ
Л.Ф.ШУМИЛОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ЧЕТЫРНАДЦАТОГО АРБИТРАЖНОГО АПЕЛЛЯЦИОННОГО СУДА ОТ 07.07.2014 ПО ДЕЛУ N А05-15627/2013
Разделы:Ипотечный кредит; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 7 июля 2014 г. по делу N А05-15627/2013
Резолютивная часть постановления объявлена 2 июля 2014 года.
В полном объеме постановление изготовлено 7 июля 2014 года.
Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Козловой С.В., судей Виноградова О.Н. и Шумиловой Л.Ф.
при ведении протокола секретарем судебного заседания Савинской А.И.,
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы открытого акционерного общества Банка "Петрокоммерц" и открытого акционерного общества "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" на решение Арбитражного суда Архангельской области от 27 марта 2014 года по делу N А05-15627/2013 (судья Бутусова Н.В.),
установил:
открытое акционерное общество Банк "Петрокоммерц" (ОГРН 1027739340584; далее - Банк), ссылаясь на статьи 309, 314, 363, 809, 811, 819 Гражданского кодекса Российской Федерации, статью 23 Закона Российской Федерации от 29.05.201992 N 2872-1 "О залоге", статью 33 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", статьи 50, 51, 52 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с иском к открытому акционерному обществу "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" (ОГРН 1022900538154; далее - Общество) о взыскании 105 355 673 руб. 76 коп. задолженности по кредиту, процентов по кредиту, процентов по просроченной задолженности по кредиту, пеней на просроченную задолженность по кредиту и пеней на просроченную задолженность по процентам (с учетом увеличения размера исковых требований в порядке части 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) и обращении взыскания на заложенное по договорам залога недвижимого имущества (договор об ипотеке) от 16.05.2011 N 4-1/2011, основных средств от 16.05.2011 N 4-2/2011 и транспортных средств от 16.05.2011 N 4-3/2011 имущество Общества, установив его начальную продажную цену исходя из залоговой стоимости, определенной сторонами в договорах залога.
Определением от 04.03.2014 к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены открытое акционерное общество "Соломбальский лесопильно-деревообрабатывающий комбинат" (далее - Комбинат) и общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Соломбалалес" (далее - Компания).
Решением от 27.03.2014 иск удовлетворен частично. С Общества в пользу Банка взыскано 93 320 000 руб. долга, 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов по кредиту, 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту, 1 694 548 руб. 22 коп. пеней за просрочку возврата кредита, 746 830 руб. 43 коп. пеней за просрочку уплаты процентов. Взыскание обращено на следующее имущество Общества:
- - здание сушильного цеха с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022034/00, расположенное по адресу: Архангельская область, город Архангельск, округ Северный, улица Кировская, дом 4, установив начальную продажную цену в сумме 175 200 000 руб. (договор залога недвижимого имущества (договор об ипотеке) от 16.05.2011 N 4-1/2011);
- по договору залога транспортного средства от 16.05.2011 N 4-3/2011:
- - КАМАЗ-5410, 1992 года изготовления с государственным знаком В969РН29, идентификационным номером (VIN) XTC541000N О242571, установив начальную продажную цену в сумме 336 838 руб. 98 коп.;
- - TOYOTA LAND CRUISER, 2000 года изготовления с государственным знаком Е946КК, идентификационным номером (VIN) JT111PJA508001609, установив начальную продажную цену в сумме 853 262 руб. 71 коп.;
- - УАЗ-315195, 2004 года изготовления с государственным знаком С 888 ТА 29, идентификационным номером (VIN) ХТТ31519540569545, установив начальную продажную цену в сумме 180 508 руб. 47 коп.;
- - КАМАЗ-53215-15 автомобиль - сортиментовоз 58701В, 2006 года изготовления с государственным знаком Е 600 ВН, идентификационным номером (VIN) Х5258701В60000162, установив начальную продажную цену в сумме 780 166 руб. 10 коп.;
- - СЗАП-8357 прицеп - сортиментовоз 83481, 2006 года изготовления с государственным знаком АВ 9411, идентификационным номером (VIN) Х5283481060000573, установив начальную продажную цену в сумме 137 457 руб. 63 коп.;
- - ЗИЛ-433362 ВС-22.01 заводской номер ВС-22.01, 2006 года изготовления, (Е926КК), идентификационным номером (VIN) Х894821206АН3028, установив начальную продажную цену в сумме 744 406 руб. 78 коп.;
- - ломовоз 685110А на базе КАМАЗ-53229, 2006 года изготовления с государственным знаком Е248КР29, идентификационным номером (VIN) X8968511A60BZ8089, установив начальную продажную цену в сумме 1 279 661 руб. 02 коп.;
- - ГАЗ-32213-414, 2007 года изготовления с государственным знаком 438ОХ, идентификационным номером (VIN) Х9632213070522733, установив начальную продажную цену в сумме 227 692 руб. 37 коп.;
- - УАЗ-390994, 2007 года изготовления с государственным знаком Е584ХС29, идентификационным номером (VIN) ХТТ39099470414708, установив начальную продажную цену в сумме 212 957 руб. 63 коп.;
- - погрузчик фронтальный "АМКОДОР 333В", 2007 года изготовления с идентификационным номером (VIN) Y3A553B0300954, установив начальную продажную цену в сумме 1 121 398 руб. 31 коп.;
- - самосвал КАМАЗ-55111-15 (Е004ОО29), 2007 года изготовления с идентификационным номером (VIN) XTC5511R72295482, установив начальную продажную цену в сумме 785 058 руб. 47 коп.;
- - вагон-цистерна 57262131 модель 15-1566, 1988 года изготовления, паспорт транспортного средства П806130Х, установив начальную продажную цену в сумме 423 728 руб. 81 коп.;
- - вагон-цистерна 57313843 модель 15-1566, 1987 года изготовления, паспорт транспортного средства П706002Х, установив начальную продажную цену в сумме 406 779 руб. 66 коп.;
- - вагон-цистерна 57313652 модель 15-1566, 1989 года изготовления, паспорт транспортного средства П906187Х, установив начальную продажную цену в сумме 550 847 руб. 46 коп.
Решено продажу указанного имущества произвести с публичных торгов. В удовлетворении остальной части иска отказано.
Банк с судебным актом в части отказа в обращении взыскания на все заложенное имущество и установления начальной цены реализации имущества исходя из отчетов об оценке, не согласился, в апелляционной жалобе, ссылаясь на неправильное применение судом норм материального права, просил решение в указанной части отменить и обратить взыскание на все имущество, являющееся предметом залога по договорам залога недвижимого имущества (договор об ипотеке) от 16.05.2011 N 4-1/2011, основных средств от 16.05.2011 N 4-2/2011 и транспортных средств от 16.05.2011 N 4-3/2011, установив начальную цену реализации исходя из залоговой стоимости, установленной сторонами в договорах залога. По мнению подателя жалобы, воля залогодержателя была направлена на получение удовлетворения за счет всего заложенного имущества. Считает, что в результате принятия обжалуемого судебного акта залогодержатель лишен возможности впоследствии получить удовлетворение за счет другого имущества, составляющего предмет залога. Полагает, что начальная продажная цена имущества подлежит определению исходя из его залоговой стоимости, установленной сторонами в договорах залога. Указывает, что доказательств, свидетельствующих о существенном отличии рыночной стоимости предмета залога от его оценки, произведенной сторонами при заключении договоров залога, ответчиком в материалы дела не представлено.
Общество с судебным актом в части взыскания 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту и 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов по кредиту не согласилось, в апелляционной жалобе, ссылаясь на неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для дела, неправильное применение судом норм материального права, просило решение в части взыскания 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту отменить и в удовлетворении данного требования Банку отказать со ссылкой на невозможность применения к должнику двойной ответственности за одно правонарушение, а в части 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов по кредиту изменить и принять по делу новый судебный акт, зачтя сумму 1780 руб. 82 коп., списанную истцом в счет уплаты процентов на просроченную задолженность, в счет уплаты просроченных процентов.
Стороны и третьи лица, надлежащим образом извещенные о времени и месте разбирательства дела, в суд не явились. Апелляционная жалоба рассмотрена в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Поскольку в порядке апелляционного производства обжалована только часть решения и при этом лица, участвующие в деле, не заявили соответствующих возражений, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность судебного акта только в обжалуемой части на основании части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2009 N 36 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции".
Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, суд апелляционной инстанции находит жалобы не подлежащими удовлетворению.
Как следует из дела и установлено судом первой инстанции, 16.05.2011 Банком и Обществом (заемщик) заключен кредитный договор об открытии кредитной линии N 4/2011, по условиям которого Банк принял на себя обязательство открыть заемщику кредитную линию на срок по 13.05.2016 с лимитом выдачи, изменяющимся в соответствии с графиком (пункт 2.2 договора) под 11,95% (в редакции дополнительного соглашения от 31.01.2013 N 1) на период по 31.01.2013, а с 01.02.2013 под 13% годовых (пункт 2.3 договора), а заемщик обязался возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, сроки и на условиях договора.
В соответствии с извещениями Общества от 30.06.2011, 05.08.2011, 09.09.2011, 21.09.2011, 14.10.2011, 14.11.2011, 25.11.2011, 20.12.2011, 22.12.2011, 29.12.2011 Банк предоставил заемщику кредит на общую сумму 128 702 150 руб. 10 коп., что подтверждается распоряжениями Банка на использование/списание лимита кредитной линии и не оспаривается сторонами договора.
Согласно пункту 4.2 договора проценты начисляются на текущую задолженность по кредиту за соответствующий процентный период, исходя из фактического количества календарных дней в процентном периоде и действительного числа календарных дней в году.
Проценты, начисленные на текущую задолженность по кредиту за первый и последующие процентные периоды, кроме последнего, уплачиваются заемщиком не позднее 10 числа месяца, следующего за соответствующим процентным периодом (пункт 4.3 договора).
В пункте 10.1 договора стороны определили, что проценты по ставке, предусмотренной пунктом 2.3 кредитного договора, начисляются в том числе на просроченную задолженность по кредиту (начиная с даты, следующей за датой возникновения просроченной задолженности по кредиту, и по дату фактического погашения просроченной задолженности по кредиту).
В соответствии с пунктом 9.1 договора кредитор имеет право потребовать досрочного возврата задолженности по основному долгу и начисленным процентам в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по настоящему договору; в случае негативного изменения финансового положения поручителей, если только заемщик не представит иное обеспечение его обязательств; в случае значительного ухудшения финансового состояния заемщика; в случае вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании несостоятельными (банкротами) заемщика или поручителей и др.
Поскольку обязательство по возврату кредитных средств и уплате процентов Обществом исполнялось ненадлежащим образом, Банк письмом от 30.09.2013 N 1509/159 потребовал от заемщика в срок не позднее 10.10.2013 возвратить суммы кредита, начисленных процентов и пеней.
Неисполнение ответчиком указанного требования послужило основанием для обращения истца с настоящим иском в арбитражный суд.
Взыскание задолженности и процентов за пользование кредитными средствами, обращение взыскания на заложенное имущество Общества произведено судом на основании статей 334, 337, 348, 809 - 811, 819 Гражданского кодекса Российской Федерации.
В части взыскания долга, процентов и пеней за просрочку возврата кредита и за просрочку уплаты процентов решение суда лицами, участвующими в деле, не обжаловано.
Судебный акт в части отказа в обращении взыскания на все заложенное имущество и установления начальной цены реализации имущества исходя из его рыночной стоимости, определенной оценщиком также является законным и обоснованным.
Судом первой инстанции установлено, что в обеспечение обязательств заемщика по кредитному договору Банком (залогодержатель) и Обществом (залогодатель) 16.05.2011 заключен договор залога недвижимого имущества (ипотеки) N 4-1/2011, согласно пункту 2.1 которого предметом ипотеки в редакции дополнительного соглашения от 26.07.2012 N 1 являются здания, расположенные по адресу: город Архангельск, улица Кировская, дом 4, а именно:
- - сушильного цеха с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022034/00;
- - разгрузочной пристройки ИРП-3 с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022135/00;
- - загрузочной пристройки ИРП-3 с кадастровым (условным) номером 29:22:031501:0004:022136/00;
- - древесно-подготовительного цеха (древесно-биржевое производство) с кадастровым (условным) номером 29-29-01/047/2012-428, а также - кислородной станции с кадастровым (условным) номером 29:29-01/105/2010-171, расположенное по адресу: город Архангельск, улица Ильича, дом 63, корпус 1, строение 12.
Кроме того, сторонами в этот же день заключен договор залога основных средств N 4-2/2011, по условиям которого в редакции дополнительного соглашения от 26.07.2012 N 2 заемщик (залогодатель) передал Банку в залог основные средства (оборудование), перечень (20 единиц), рыночная и залоговая стоимость которых приведены в приложениях 1 и 2 к договору.
Также 16.05.2011 сторонами заключен договор залога транспортного средства N 4-3/2011, в силу которого Общество передало в залог Банку (залогодержатель) 14 единиц транспортных средств (приложение 1).
Из содержания пункта 2.5 договора залога недвижимого имущества (ипотеки) и пунктов 1.4 договоров залога основных средств и транспортного средства следует, что предметом залога обеспечиваются все обязательства заемщика по кредитному договору, включая возврат суммы основного долга, процентов, пеней, судебных издержек, расходов на проведение оценки рыночной стоимости предмета залога и иных убытков, которые могут быть причинены кредитору вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору.
В соответствии со статьей 334 Гражданского кодекса Российской Федерации в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом.
Статьей 337 названного Кодекса установлено, что залог обеспечивает требование кредитора в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, в частности, проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию.
Согласно положениям статей 349, 350 Гражданского кодекса Российской Федерации требования залогодержателя удовлетворяются из стоимости заложенного имущества по решению суда, которым определяется начальная продажная цена заложенного имущества путем реализации с публичных торгов.
На дату судебного разбирательства задолженность по кредиту, процентам и неустойкам, признанная судом обоснованной, составила 103 341 055 руб. 36 коп.
С учетом того, что рыночная стоимость предметов залога по трем договорам в совокупности (475 063 250 руб. 78 коп. без стоимости здания древесно-подготовительного цеха) значительно превышает размер исковых требований Банка, суд первой инстанции правомерно указал на то, что взыскание производится за счет только транспортных средств по договору от 16.05.2011 N 4-3/2011 и здания сушильного цеха, заложенного по договору ипотеки от 16.05.2011 N 4-1/2011. При этом начальная продажная цена заложенного имущества установлена судом исходя из рыночной цены этого имущества, что соответствует положениям статьи 350 Гражданского кодекса Российской Федерации и, как следствие, не влечет ущемления имущественных прав залогодателя в процессе последующей реализации принадлежащего ему имущества, а также прав Банка на удовлетворение своих требований за счет заложенного имущества.
Действительно, как разъяснено в пункте 19 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N 10 "О некоторых вопросах применения законодательства о залоге", в пункте 2 статьи 348 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрены условия, при одновременном соблюдении которых предполагается, что нарушение обеспеченного залогом обязательства крайне незначительно и размер требований залогодержателя явно несоразмерен стоимости заложенного имущества. Но судам следует иметь в виду, что указанные обстоятельства должен доказывать залогодатель (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). Положения пункта 2 статьи 348 Гражданского кодекса Российской Федерации также подлежат применению к отношениям залогодателя и залогодержателя, возникшим на основании закона. При этом размер требований залогодержателя предполагается несоразмерным стоимости заложенного имущества в случае, когда сумма неисполненного обязательства составляет менее чем пять процентов от доказанной залогодателем рыночной стоимости предмета залога.
Однако в силу положений пункта 27 указанного постановления суд вправе обратить взыскание на часть предмета залога, если будет доказано, что денежных средств, вырученных от продажи части заложенного имущества, будет достаточно для полного удовлетворения требований залогодержателя.
Таким образом, нарушения норм материального права судом при обращении взыскания на часть заложенного по трем договорам залога имущества Общества не допущено.
Более того, довод подателя апелляционной жалобы о том, что в результате принятия обжалуемого судебного акта залогодержатель лишен возможности впоследствии получить удовлетворение за счет другого имущества, составляющего предмет залога, ошибочен, так как судом первой инстанции учтено, что оборудование по договору залога основных средств от 16.05.2011 N 4-2/2011 одновременно находится в залоге у Банка по договору залога недвижимого имущества от 31.03.2011 N 1-1/2011, заключенного сторонами в обеспечение обязательств ответчика по кредитному договору об открытии кредитной линии от 31.03.2011 N 1/2011. В отношении данного имущества истцом предъявлено требование об обращении взыскания, которое рассматриваются в рамках дела N А05-15628/2013.
Мнение Банка о том, что начальная продажная цена имущества подлежала определению исходя из его залоговой стоимости, установленной сторонами в договорах залога, так как доказательств, свидетельствующих о существенном отличии рыночной стоимости предмета залога от его оценки, произведенной сторонами при заключении договоров залога, ответчиком в материалы дела не представлено, ошибочно.
Пунктом 11 статьи 28.2 Закона Российской Федерации от 29.05.1992 N 2872-1 "О залоге" предусмотрено, что начальная продажная цена заложенного движимого имущества определяется решением суда в случаях обращения взыскания на движимое имущество в судебном порядке или в остальных случаях в соответствии с договором о залоге. При определении начальной продажной цены заложенного движимого имущества в судебном порядке указанная цена определяется решением суда на основании соглашения между залогодателем и залогодержателем, достигнутого в ходе рассмотрения дела в суде, а в случае спора - самим судом. Если начальная продажная цена заложенного движимого имущества определяется на основании отчета оценщика, начальная продажная цена заложенного имущества, с которой начинаются торги, устанавливается равной восьмидесяти процентам рыночной стоимости такого имущества, определенной в отчете оценщика.
Величина начальной продажной цены транспортных средств, на которые обращено взыскание по настоящему делу, была предметом рассмотрения по делу N А05-7508/2013, решением по которому она с согласия Банка была установлена в размере рыночной стоимости транспортных средств, указанной в договоре.
Вступившее в законную силу решение по названному делу в силу части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации имеет преюдициальное значение для рассмотрения настоящего спора. В связи с этим в целях исключения противоречия двух судебных актов начальную продажную цену транспортных средств суд первой инстанции обоснованно определил в размере рыночной стоимости, согласованной сторонами в договоре и установленной решением по делу N А05-7508/2013.
Кроме того, суд принял во внимание и то обстоятельство, что Банком доказательств значительного уменьшения рыночной стоимости спорных транспортных средств на дату принятия обжалуемого решения не представлено.
Устанавливая начальную продажную цену здания сушильного цеха в размере 175 200 000 руб. исходя из рыночной цены предмета залога, определенной в отчете N 061-2, составленном по состоянию на 16.03.2011 обществом с ограниченной ответственностью "Финансовая экспертиза", суд первой инстанции правомерно руководствовался подпунктом 4 пункта 2 статьи 54 Федерального закона от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)", интересами как кредитора (Банка), так и заемщика и залогодателя (Общества), а также разъяснениями, данными Пленумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 42 постановления от 17.02.2011 N 10 "О некоторых вопросах применения законодательства о залоге".
Доводы апелляционной жалобы Банка выводов суда не опровергают.
Судебный акт в части взыскания 3 389 096 руб. 43 коп. процентов на просроченную задолженность по кредиту и 4 190 580 руб. 28 коп. просроченных процентов также является правомерным, соответствующим требованиям гражданского законодательства и условиям кредитного договора.
Ссылка Общества на то, что проценты, начисляемые на просроченную задолженность по кредиту (пункт 10.1 кредитного договора), являются мерой ответственности, основана на неправильном толковании заявителем условий договора (статья 431 Гражданского кодекса Российской Федерации). Указанные проценты представляют собой плату за кредит.
Доводу ответчика о том, что Банком неправомерно в счет погашения задолженности по процентам, начисленным на просроченную задолженность, был учтен платеж в сумме 1780 руб. 82 коп., приведенному в отзыве на исковое заявление и продублированному в апелляционной жалобе, в решении дана правильная правовая оценка.
Указанная Обществом сумма не должна была быть зачтена в счет уплаты процентов на текущую задолженность, поскольку это противоречит положениям пункта 7.6 кредитного договора.
Иное толкование заявителями положений гражданского законодательства, а также иная оценка обстоятельств настоящего дела не свидетельствуют о неправильном применении судом норм материального права.
В свете изложенного оснований для отмены решения от 27.03.2014 в обжалуемой части не имеется. Нарушений норм процессуального права, в том числе предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, при разрешении спора не допущено. При таких обстоятельствах апелляционные жалобы Банка и Общества по приведенным в них доводам удовлетворению не подлежат.
Определением апелляционного суда от 11.06.2014 Обществу была предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины до рассмотрения апелляционной жалобы по существу. Поскольку в удовлетворении жалобы отказано, государственную пошлину в сумме 2000 руб. надлежит взыскать с ее подателя в федеральный бюджет по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Руководствуясь статьями 110, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Архангельской области от 27 марта 2014 года по делу N А05-15627/2013 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционные жалобы открытого акционерного общества Банка "Петрокоммерц" и открытого акционерного общества "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" - без удовлетворения.
Взыскать с открытого акционерного общества "Соломбальский целлюлозно-бумажный комбинат" в федеральный бюджет 2000 руб. государственной пошлины за рассмотрение апелляционной жалобы.
Председательствующий
С.В.КОЗЛОВА
Судьи
О.Н.ВИНОГРАДОВ
Л.Ф.ШУМИЛОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)