Судебные решения, арбитраж
Разделы:
Банковский вклад (депозит); Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Резолютивная часть постановления объявлена 10 марта 2015 года.
Полный текст постановления изготовлен 17 марта 2015 года.
Арбитражный суд Московского округа
в составе:
председательствующего-судьи Тетеркиной С.И.
судей Агапова М.Р., Григорьевой И.Ю.,
при участии в заседании:
от ООО "НПЦ "Доза": Зарипова С.И., дов. от 22.07.2014 N 2014/07/22-4, Гудков И.В., дов. от 04.09.2014 N 2014/09/04
от конкурсного управляющего АКБ "Инвестбанк" (ОАО): Лазарев С.В., дов. от 16.06.2014
рассмотрев в судебном заседании 10.03.2015 кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Доза"
на определение от 24.10.2014 Арбитражного суда города Москвы,
вынесенное судьей Клеандровым И.М.,
на постановление от 26.12.2014 Девятого арбитражного апелляционного суда,
принятое судьями Порывкиным П.А., Поповой Г.Н., Сафроновой М.С.,
о признании недействительной сделкой банковские операции от 06.12.2013 по выдаче из кассы АКБ "Инвестбанк" (ОАО) денежных средств в пользу ООО "Научно-производственное предприятие "Доза" в сумме 50 000 000 руб. 01 коп., применении последствий недействительности сделки; признании недействительной сделкой банковские операции по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "Научно-производственное предприятие "Доза", открытого в АКБ "Инвестбанк" (ОАО), применении последствий недействительности сделки
по делу о признании ОАО АКБ "Инвестбанк" несостоятельным (банкротом),
установил:
решением Арбитражного суда города Москвы от 04.03.2014 АКБ "Инвестбанк" (ОАО) признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства. Функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
Функции конкурсного управляющего АКБ "Инвестбанк" (ОАО) возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
29.05.2014 в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление АКБ "Инвестбанк" (ОАО) в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" к АКБ "Инвестбанк" (ОАО), обществу с ограниченной ответственностью (ООО) "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" (далее также - предприятие) о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.10.2014, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2014, признана недействительной сделкой банковская операция от 06.12.2013 по выдаче из кассы АКБ "Инвестбанк" (ОАО) денежных средств в пользу ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" в сумме 50 000 000 руб. 01 коп. Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" в пользу АКБ "Инвестбанк" (ОАО) 50 000 000 руб. 01 коп. Восстановлена задолженность АКБ "Инвестбанк" (ОАО) перед ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" по расчетному счету N 40702810000000013741 в размере 50 000 000 руб. 01 коп.
Признаны недействительной сделкой банковские операции по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" N 40702810000000013741, открытого в АКБ "Инвестбанк" (ОАО) банковские операции за 11.12.2013 по списанию денежных средств: документ N 5297 на сумму 5 000 000 руб.; документ N 5298 на сумму 5 000 000 руб.; банковские операции за 12.12.2013 по списанию денежных средств: документ N 5413 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5395 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5389 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5442 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5410 на сумму 1 900 000 руб.
Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" в пользу АКБ "Инвестбанк" (ОАО) 19 500 000 руб., восстановления задолженности АКБ "Инвестбанк" (ОАО) перед ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" по расчетному счету N 40702810000000013741 в размере 19 500 000 руб.
Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, ООО НПП "Доза" обратилось в суд округа с кассационной жалобой, в которой просит принятые по делу судебные акты отменить полностью или в части и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.
В обоснование кассационной жалобы заявитель ссылается на несоответствие выводов, изложенных в судебных актах, фактическим обстоятельствам дела, нарушение и неправильное применение норм материального права.
В судебном заседании представители заявителя поддержали доводы и требования кассационной жалобы, а представитель конкурсного управляющего АКБ "Инвестбанк" (ОАО) возражал против ее удовлетворения, представил текст выступления.
Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела, в судебное заседание не явились, что согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.
Проверив правильность применения арбитражными судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, обсудив доводы кассационной жалобы и возражения относительно нее, арбитражный суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемых определения и постановления.
При разрешении спора судами установлено, что 20.03.2013 года между АКБ "Инвестбанк" (ОАО) и ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" заключен Договор банковского счета, в соответствии с условиями которого предприятию в АКБ "Инвестбанк" (ОАО) был открыт расчетный счет N 40702810000000013741.
06.12.2013 через кассу Банка исполнено требование ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" о выдаче наличных денежных средств в размере 50 000 000 руб. 01 коп. с его расчетного счета N 40702810000000013741 с назначением платежа: "Дивиденды по чеку НГ 6086077 от 05.12.2013".
Данный факт подтверждается представленной выпиской по лицевому счету N 20202810729000002252.
22.11.2012 между АКБ "Инвестбанк" (ОАО) и ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" заключен Договор банковского вклада N 44455/00VIP312, в соответствии с условиями которого предприятие разместило во вкладе денежные средства в сумме 5 000 000 руб. (с возможностью внесения дополнительных взносов) под 8% годовых сроком на 732 календарных дня.
По состоянию на 12.12.2013 на счете, открытом для размещения вклада ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА", учитывался остаток в размере 134 267 800 руб. 60 коп.
12.12.2013 предприятие дало поручение банку перечислить денежные средства в размере 129 2678 000 руб. 60 коп., размещенные во вкладе, со счета N 42106810400000000136 на его собственный расчетный счет N 40702810000000013741.
За счет денежных средств, размещенных во вкладе, за период 11-12 декабря 2013 года предприятие произвело перечисление денежных средств в общей сумме 19 500 000 руб., на собственный расчетный счет, открытый в ином кредитном учреждении - ОАО "Сбербанк России".
Списание денежных средств в сумме 19 500 000 руб. отражено банковскими проводками: за 11.12.2013: документ N 5297 на сумму 5 000 000 руб.; документ N 5298 на сумму 5 000 000 руб., за 12.12.2013: документ N 5413 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5395 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5389 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5442 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5410 на сумму 1 900 000 руб.
Движение денежных средств подтверждается выписками по лицевым счетам.
Предписанием Банка России от 13 августа 2013 года N 52-21-8/21983дсп с 14 августа 2013 года в отношении АКБ "Инвестбанк" (ОАО) введено ограничение на привлечение денежных средств физических лиц во вклады сроком на 6 месяцев.
Оспаривая сделки, конкурсный управляющий должником сослался на абзац 5 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, указав, что сделки совершены в течение месяца до отзыва у банка лицензии и назначения временной администрации, в нарушение очередности, предусмотренной пунктом 2 статьи 855 ГК РФ, при наличии других неисполненных требований кредиторов; в результате сделок предприятию оказано предпочтение по отношению к другим кредиторам банка той же очереди.
В соответствии со статьями 28 и 50.34 Федерального закона от 25.02.1999 года N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации, может быть признана недействительной по заявлению руководителя временной администрации (конкурсного управляющего) в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом.
Правила настоящей статьи могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации.
К действиям, совершенным во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти, применяются правила, предусмотренные настоящей статьей.
Постановлением Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" предусмотрено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).
В силу пункта 1 статьи 28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", исчисляются начиная с даты назначения Банком России временной администрации.
В соответствии с абзацем пятым пункта 1 и пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве, пунктом 1 статьи 28 Закона о банкротстве кредитных организаций сделка, совершенная банком-должником в течение одного месяца до назначения его временной администрации, может быть признана недействительной, если ее совершение привело к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения его требования, существовавшего до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с ним в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве.
Для признания недействительной сделки с предпочтением, совершенной в указанный период времени, согласно пункту 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве не требуется наличия обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 упомянутой статьи (в частности, недобросовестности контрагента).
При этом пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника.
В силу статьи 61.1 Закона о банкротстве положения главы III.1 данного Закона применяются и к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским законодательством.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ АРБИТРАЖНОГО СУДА МОСКОВСКОГО ОКРУГА ОТ 17.03.2015 N Ф05-1042/2015 ПО ДЕЛУ N А40-226/14
Требование: О признании сделки по выдаче денежных средств недействительной и применении последствий ее недействительности.Разделы:
Банковский вклад (депозит); Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
АРБИТРАЖНЫЙ СУД МОСКОВСКОГО ОКРУГА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 17 марта 2015 г. по делу N А40-226/14
Резолютивная часть постановления объявлена 10 марта 2015 года.
Полный текст постановления изготовлен 17 марта 2015 года.
Арбитражный суд Московского округа
в составе:
председательствующего-судьи Тетеркиной С.И.
судей Агапова М.Р., Григорьевой И.Ю.,
при участии в заседании:
от ООО "НПЦ "Доза": Зарипова С.И., дов. от 22.07.2014 N 2014/07/22-4, Гудков И.В., дов. от 04.09.2014 N 2014/09/04
от конкурсного управляющего АКБ "Инвестбанк" (ОАО): Лазарев С.В., дов. от 16.06.2014
рассмотрев в судебном заседании 10.03.2015 кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Доза"
на определение от 24.10.2014 Арбитражного суда города Москвы,
вынесенное судьей Клеандровым И.М.,
на постановление от 26.12.2014 Девятого арбитражного апелляционного суда,
принятое судьями Порывкиным П.А., Поповой Г.Н., Сафроновой М.С.,
о признании недействительной сделкой банковские операции от 06.12.2013 по выдаче из кассы АКБ "Инвестбанк" (ОАО) денежных средств в пользу ООО "Научно-производственное предприятие "Доза" в сумме 50 000 000 руб. 01 коп., применении последствий недействительности сделки; признании недействительной сделкой банковские операции по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "Научно-производственное предприятие "Доза", открытого в АКБ "Инвестбанк" (ОАО), применении последствий недействительности сделки
по делу о признании ОАО АКБ "Инвестбанк" несостоятельным (банкротом),
установил:
решением Арбитражного суда города Москвы от 04.03.2014 АКБ "Инвестбанк" (ОАО) признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства. Функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
Функции конкурсного управляющего АКБ "Инвестбанк" (ОАО) возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
29.05.2014 в Арбитражный суд города Москвы поступило заявление АКБ "Инвестбанк" (ОАО) в лице конкурсного управляющего ГК "Агентство по страхованию вкладов" к АКБ "Инвестбанк" (ОАО), обществу с ограниченной ответственностью (ООО) "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" (далее также - предприятие) о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности.
Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.10.2014, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2014, признана недействительной сделкой банковская операция от 06.12.2013 по выдаче из кассы АКБ "Инвестбанк" (ОАО) денежных средств в пользу ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" в сумме 50 000 000 руб. 01 коп. Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" в пользу АКБ "Инвестбанк" (ОАО) 50 000 000 руб. 01 коп. Восстановлена задолженность АКБ "Инвестбанк" (ОАО) перед ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" по расчетному счету N 40702810000000013741 в размере 50 000 000 руб. 01 коп.
Признаны недействительной сделкой банковские операции по списанию денежных средств с расчетного счета ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" N 40702810000000013741, открытого в АКБ "Инвестбанк" (ОАО) банковские операции за 11.12.2013 по списанию денежных средств: документ N 5297 на сумму 5 000 000 руб.; документ N 5298 на сумму 5 000 000 руб.; банковские операции за 12.12.2013 по списанию денежных средств: документ N 5413 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5395 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5389 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5442 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5410 на сумму 1 900 000 руб.
Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" в пользу АКБ "Инвестбанк" (ОАО) 19 500 000 руб., восстановления задолженности АКБ "Инвестбанк" (ОАО) перед ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" по расчетному счету N 40702810000000013741 в размере 19 500 000 руб.
Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, ООО НПП "Доза" обратилось в суд округа с кассационной жалобой, в которой просит принятые по делу судебные акты отменить полностью или в части и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.
В обоснование кассационной жалобы заявитель ссылается на несоответствие выводов, изложенных в судебных актах, фактическим обстоятельствам дела, нарушение и неправильное применение норм материального права.
В судебном заседании представители заявителя поддержали доводы и требования кассационной жалобы, а представитель конкурсного управляющего АКБ "Инвестбанк" (ОАО) возражал против ее удовлетворения, представил текст выступления.
Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о месте и времени рассмотрения дела, в судебное заседание не явились, что согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.
Проверив правильность применения арбитражными судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, обсудив доводы кассационной жалобы и возражения относительно нее, арбитражный суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемых определения и постановления.
При разрешении спора судами установлено, что 20.03.2013 года между АКБ "Инвестбанк" (ОАО) и ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" заключен Договор банковского счета, в соответствии с условиями которого предприятию в АКБ "Инвестбанк" (ОАО) был открыт расчетный счет N 40702810000000013741.
06.12.2013 через кассу Банка исполнено требование ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" о выдаче наличных денежных средств в размере 50 000 000 руб. 01 коп. с его расчетного счета N 40702810000000013741 с назначением платежа: "Дивиденды по чеку НГ 6086077 от 05.12.2013".
Данный факт подтверждается представленной выпиской по лицевому счету N 20202810729000002252.
22.11.2012 между АКБ "Инвестбанк" (ОАО) и ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА" заключен Договор банковского вклада N 44455/00VIP312, в соответствии с условиями которого предприятие разместило во вкладе денежные средства в сумме 5 000 000 руб. (с возможностью внесения дополнительных взносов) под 8% годовых сроком на 732 календарных дня.
По состоянию на 12.12.2013 на счете, открытом для размещения вклада ООО "Научно-производственное предприятие "ДОЗА", учитывался остаток в размере 134 267 800 руб. 60 коп.
12.12.2013 предприятие дало поручение банку перечислить денежные средства в размере 129 2678 000 руб. 60 коп., размещенные во вкладе, со счета N 42106810400000000136 на его собственный расчетный счет N 40702810000000013741.
За счет денежных средств, размещенных во вкладе, за период 11-12 декабря 2013 года предприятие произвело перечисление денежных средств в общей сумме 19 500 000 руб., на собственный расчетный счет, открытый в ином кредитном учреждении - ОАО "Сбербанк России".
Списание денежных средств в сумме 19 500 000 руб. отражено банковскими проводками: за 11.12.2013: документ N 5297 на сумму 5 000 000 руб.; документ N 5298 на сумму 5 000 000 руб., за 12.12.2013: документ N 5413 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5395 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5389 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5442 на сумму 1 900 000 руб.; документ N 5410 на сумму 1 900 000 руб.
Движение денежных средств подтверждается выписками по лицевым счетам.
Предписанием Банка России от 13 августа 2013 года N 52-21-8/21983дсп с 14 августа 2013 года в отношении АКБ "Инвестбанк" (ОАО) введено ограничение на привлечение денежных средств физических лиц во вклады сроком на 6 месяцев.
Оспаривая сделки, конкурсный управляющий должником сослался на абзац 5 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, указав, что сделки совершены в течение месяца до отзыва у банка лицензии и назначения временной администрации, в нарушение очередности, предусмотренной пунктом 2 статьи 855 ГК РФ, при наличии других неисполненных требований кредиторов; в результате сделок предприятию оказано предпочтение по отношению к другим кредиторам банка той же очереди.
В соответствии со статьями 28 и 50.34 Федерального закона от 25.02.1999 года N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации, может быть признана недействительной по заявлению руководителя временной администрации (конкурсного управляющего) в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом.
Правила настоящей статьи могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации.
К действиям, совершенным во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти, применяются правила, предусмотренные настоящей статьей.
Постановлением Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" предусмотрено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).
В силу пункта 1 статьи 28 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", исчисляются начиная с даты назначения Банком России временной администрации.
В соответствии с абзацем пятым пункта 1 и пунктом 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве, пунктом 1 статьи 28 Закона о банкротстве кредитных организаций сделка, совершенная банком-должником в течение одного месяца до назначения его временной администрации, может быть признана недействительной, если ее совершение привело к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения его требования, существовавшего до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с ним в порядке, предусмотренном законодательством о банкротстве.
Для признания недействительной сделки с предпочтением, совершенной в указанный период времени, согласно пункту 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве не требуется наличия обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 упомянутой статьи (в частности, недобросовестности контрагента).
При этом пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника.
В силу статьи 61.1 Закона о банкротстве положения главы III.1 данного Закона применяются и к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским законодательством.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)