Судебные решения, арбитраж
Банковский кредит; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Судья: Ижболдина Т.П.
Докладчик: Быкова С.В.
Судебная коллегия по гражданским делам Кемеровского областного суда в составе:
председательствующего: Фатьяновой И.П.
судей: Ларионовой С.Г. и Быковой С.В.
при секретаре: Б.
заслушала в открытом судебном заседании по докладу судьи Быковой С.В. дело по кассационной жалобе С.Л.
на решение Центрального районного суда г. Новокузнецка от 20.12.2010 года по делу по иску АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО к К., С.Л., С.З. о взыскании задолженного по кредитному договору
АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО обратился в суд с иском к К., С.Л., С.З. о взыскании задолженности по кредитному договору.
Требования мотивированы тем, что в соответствии с заключенным ДД.ММ.ГГГГ договором К. предоставлен кредит в размере рублей, под 16% годовых на потребительские цели сроком до ДД.ММ.ГГГГ. К. обязалась погашать его наличными денежными средствами согласно установленного графика, являющегося неотъемлемой частью договора с выплатой неустойки за просрочку погашения кредита банку. В качестве обеспечения обязательств по договору, были заключены договоры поручительства с С.Л., С.З. Данные денежные средства были выданы заемщику, что подтверждается расходным кассовым ордером N от ДД.ММ.ГГГГ. Однако, заемщиком были нарушены существенные условия договора, в части п. п. 2.3 - 2.5. должник прекратил оплату сумм по кредиту и процентов. Задолженность по погашению основного долга с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила рублей. Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не производилось гашение процентов, при этом сумма задолженности составила руб. В соответствии с п. 2.6 договора в случае несвоевременного погашения кредита и процентов, в соответствии с графиком платежа заемщик выплачивает банку из расчета 32% годовых до его фактического возврата. Ввиду нарушения ответчиком сроков погашения кредита и процентов, была начислена неустойка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере руб. Согласно п. 2.4. договора заемщик должен был уплатить ежемесячную комиссию за ведение ссудного счета в размере 1% от остатка задолженности. Задолженность по оплате комиссии составляет рублей. Также условиями кредитного договора предусмотрено право банка на досрочное расторжение договора и возврата всей суммы займа с процентами, неустойкой, которая составляет рублей.
Просит взыскать с ответчиков солидарно задолженность по кредитному договору в сумме руб., а также расходы по оплате госпошлины в сумме рублей.
Впоследствии исковые требования были увеличены, поскольку задолженность за просрочку уплаты основного долга за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила руб., процентам за пользование кредитом в сумме руб., пени за просрочку платежа в размере руб., задолженность по оплате комиссии за ведение ссудного счета в размере руб., оставшаяся сумма кредита в размере руб. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.
Решением Центрального районного суда г. Новокузнецка Кемеровской области от 20.12.2010 г. постановлено:
Взыскать солидарно с К., С.Л., С.З. в пользу АКБ "Новокузнецк" муниципальный банк" ОАО задолженность по кредитному договору N с ДД.ММ.ГГГГ в размере руб. и госпошлину в размере руб.
В удовлетворении остальных требований АКБ "Новокузнецка муниципальный банк" ОАО отказать.
В кассационной жалобе ответчик С.Л. просит решение суда в части взыскания с нее в пользу АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО отменить, признать договор поручительства N от ДД.ММ.ГГГГ недействительным (кабальным). Указывает, что при вынесении решения судом первой инстанции нарушены нормы материального права, а именно: согласно п. 2 ст. 12. Закона РФ "О защите прав потребителей" от 07.02.1992 г. N 2300 - продавец (исполнитель), не предоставивший покупателю полной и достоверной информации о товаре (работе, услуге), несет ответственность, предусмотренную пунктами 1 - 4 статьи 18 или пунктом 1 статьи 29 настоящего Закона, за недостатки товара (работы, услуги), возникшие после его передачи потребителю вследствие отсутствия у него такой информации. В соответствии с п. 4 ст. 12. Закона РФ "О защите прав потребителей" от 07.02.1992 г. N 2300 - при рассмотрении требований потребителя о возмещении убытков, причиненных недостоверной или недостаточно полной информацией о товаре (работе, услуге), необходимо исходить из предположения об отсутствии у потребителя специальных познаний о свойствах и характеристиках товара (работы, услуги). Кроме того, в соответствии с Методическими рекомендациями к положению Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 г. N 54-11 (утвержденных ЦБ РФ 05.10.1998 N 273-Т) - до принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту банку - кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком документы (копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность (баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей деятельности); бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств (график поступлений и платежей клиента - заемщика); технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю клиента - заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам клиента - заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия должностных лиц клиента - заемщика, подписывающих договор на предоставление денежных средств, проверить наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства, страхового полиса и др.), оценить полученную информацию. Договор поручительства N от ДД.ММ.ГГГГ был подписан АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО и ею, однако второй экземпляр договора ей на руки не был передан, в связи с этим у нее не было возможности ознакомиться с данным документом, а также представитель Банка, при подписании ею договора поручительства, не предоставил полную информацию о графике погашения заемщиком кредита и не разъяснил ей последствия подписанного договора поручительства. На момент подписания данного договора поручительства она не предоставляла никаких справок с места работы, чтобы подтвердить свою платежеспособность.
Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, проверив законность и обоснованность решения суда исходя из доводов кассационной жалобы, судебная коллегия не находит оснований к отмене решения суда.
В соответствии со ст. 309 ГК РФ, обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона.
В силу ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
В соответствии с ч. 1 ст. 361 ГК РФ, по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.
Согласно ст. 363 ГК РФ, при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником.
Материалами дела установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО и К. заключен кредитный договор за N. Согласно пункту 2.2. указанного договора, в целях своевременного возврата кредита, уплаты процентов и комиссии за пользование кредитом, исполнение договора обеспечивается поручительством С.Л. по договору поручительства за N от ДД.ММ.ГГГГ, оформленным в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В соответствии с условиями договора поручительства поручитель обязуется перед Банком отвечать за исполнение Заемщиком (К.) всех обязательств перед Банком по кредитному договору N от ДД.ММ.ГГГГ (п. 1). Кроме того, из условий договора поручительства следует, что поручитель ознакомлен со всеми условиями кредитного договора и согласен отвечать полностью за исполнение заемщиком его обязательств перед Банком. Ответственность определена в том же объеме как и заемщик, включая проценты за пользование кредитом, непогашенные проценты, комиссию, штрафные санкции, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других расходов Банка, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств по кредитному договору заемщиком (п. 2). Поручитель и Заемщик отвечают перед Банком солидарно (п. 3).
Кредитным договором N от ДД.ММ.ГГГГ предусмотрено, что кредит погашается частями, суммами и в сроки, предусмотренные графиком, являющимся неотъемлемой частью договора, указанные в кредитном договоре. В соответствии с условиями п. 2.3 кредитного договора, предусмотрено, что за пользованием кредитом заемщик уплачивает банку 16% процентов годовых от суммы текущей ссудной задолженности по кредиту. Условиями договора также определено право банка по ежемесячному взиманию комиссии за ведение ссудного счета в размере 1% от остатка ссудной задолженности (п. 2.4.). Согласно пункту 2.5. кредитного договора заемщик обязан производить возврат кредита, уплату процентов на него, начиная с августа 2007 года в соответствии с графиком. В соответствии с п. 2.6 договора в случае несвоевременного погашения кредита и процентов, в соответствии с графиком платежа заемщик выплачивает банку из расчета 32% годовых до его фактического возврата. Поскольку кредитный договор обеспечен договорами поручения от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными с С.Л., С.З., согласно которым поручители приняли на себя обязательства нести солидарную ответственность с заемщиком перед банком, в случае ненадлежащего исполнения обязательств заемщиком по кредитному договору. Ответчик К. со своей стороны надлежащим образом не исполнила свои обязательства по кредитному договору, перестала вносить платежи в счет возврата кредита и уплаты процентов по кредиту в соответствии с условиями договора.
Из справки - расчет видно, что ДД.ММ.ГГГГ К. произвела частичную оплату по кредиту в размере руб., а с ДД.ММ.ГГГГ перестала вообще вносить какие-либо платежи. Задолженность по кредиту не погашена.
По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ размер задолженности по кредиту составил руб., из них: основной долг в сумме руб., проценты за пользование кредитом - руб., комиссионное вознаграждение - руб., пеня за просрочку основного долга - руб.; оставшаяся сумма основного долга - руб.
Задолженность и ее размер по кредитному договору кассатором не оспаривается.
Поскольку истцом представлены доказательства ненадлежащего исполнения обязательств по кредитному договору, суд обоснованно, руководствуясь ст. ст. 809 - 810, 361, 363 ГК РФ взыскал с заемщика К. и поручителей С.Л., С.З. сумму задолженности.
Доводы кассационной жалобы о том, что к возникшим правоотношениям применяются нормы Закона РФ "О защите прав потребителей" не основаны на законе, равно как и доводы о кабальности совершенной сделки, поскольку изложенным обстоятельствам в решении суда дана правовая оценка, указанные доводы не могут служить основанием к отмене решения суда, поскольку опровергаются указанными обстоятельствами и не имеют значения для разрешения спора.
Суд правильно определил обстоятельства, имеющие значение для разрешения спора, правильно применил нормы материального закона и не нарушил нормы процессуального закона.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 361 ГПК РФ, судебная коллегия
Решение Центрального районного суда г. Новокузнецка Кемеровской области от 20 декабря 2010 года оставить без изменения, кассационную жалобу С.Л. - без удовлетворения.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ОПРЕДЕЛЕНИЕ КЕМЕРОВСКОГО ОБЛАСТНОГО СУДА ОТ 13.05.2011 ПО ДЕЛУ N 33-5176
Разделы:Банковский кредит; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
КЕМЕРОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 13 мая 2011 г. по делу N 33-5176
Судья: Ижболдина Т.П.
Докладчик: Быкова С.В.
Судебная коллегия по гражданским делам Кемеровского областного суда в составе:
председательствующего: Фатьяновой И.П.
судей: Ларионовой С.Г. и Быковой С.В.
при секретаре: Б.
заслушала в открытом судебном заседании по докладу судьи Быковой С.В. дело по кассационной жалобе С.Л.
на решение Центрального районного суда г. Новокузнецка от 20.12.2010 года по делу по иску АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО к К., С.Л., С.З. о взыскании задолженного по кредитному договору
установила:
АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО обратился в суд с иском к К., С.Л., С.З. о взыскании задолженности по кредитному договору.
Требования мотивированы тем, что в соответствии с заключенным ДД.ММ.ГГГГ договором К. предоставлен кредит в размере рублей, под 16% годовых на потребительские цели сроком до ДД.ММ.ГГГГ. К. обязалась погашать его наличными денежными средствами согласно установленного графика, являющегося неотъемлемой частью договора с выплатой неустойки за просрочку погашения кредита банку. В качестве обеспечения обязательств по договору, были заключены договоры поручительства с С.Л., С.З. Данные денежные средства были выданы заемщику, что подтверждается расходным кассовым ордером N от ДД.ММ.ГГГГ. Однако, заемщиком были нарушены существенные условия договора, в части п. п. 2.3 - 2.5. должник прекратил оплату сумм по кредиту и процентов. Задолженность по погашению основного долга с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила рублей. Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не производилось гашение процентов, при этом сумма задолженности составила руб. В соответствии с п. 2.6 договора в случае несвоевременного погашения кредита и процентов, в соответствии с графиком платежа заемщик выплачивает банку из расчета 32% годовых до его фактического возврата. Ввиду нарушения ответчиком сроков погашения кредита и процентов, была начислена неустойка за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере руб. Согласно п. 2.4. договора заемщик должен был уплатить ежемесячную комиссию за ведение ссудного счета в размере 1% от остатка задолженности. Задолженность по оплате комиссии составляет рублей. Также условиями кредитного договора предусмотрено право банка на досрочное расторжение договора и возврата всей суммы займа с процентами, неустойкой, которая составляет рублей.
Просит взыскать с ответчиков солидарно задолженность по кредитному договору в сумме руб., а также расходы по оплате госпошлины в сумме рублей.
Впоследствии исковые требования были увеличены, поскольку задолженность за просрочку уплаты основного долга за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила руб., процентам за пользование кредитом в сумме руб., пени за просрочку платежа в размере руб., задолженность по оплате комиссии за ведение ссудного счета в размере руб., оставшаяся сумма кредита в размере руб. за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.
Решением Центрального районного суда г. Новокузнецка Кемеровской области от 20.12.2010 г. постановлено:
Взыскать солидарно с К., С.Л., С.З. в пользу АКБ "Новокузнецк" муниципальный банк" ОАО задолженность по кредитному договору N с ДД.ММ.ГГГГ в размере руб. и госпошлину в размере руб.
В удовлетворении остальных требований АКБ "Новокузнецка муниципальный банк" ОАО отказать.
В кассационной жалобе ответчик С.Л. просит решение суда в части взыскания с нее в пользу АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО отменить, признать договор поручительства N от ДД.ММ.ГГГГ недействительным (кабальным). Указывает, что при вынесении решения судом первой инстанции нарушены нормы материального права, а именно: согласно п. 2 ст. 12. Закона РФ "О защите прав потребителей" от 07.02.1992 г. N 2300 - продавец (исполнитель), не предоставивший покупателю полной и достоверной информации о товаре (работе, услуге), несет ответственность, предусмотренную пунктами 1 - 4 статьи 18 или пунктом 1 статьи 29 настоящего Закона, за недостатки товара (работы, услуги), возникшие после его передачи потребителю вследствие отсутствия у него такой информации. В соответствии с п. 4 ст. 12. Закона РФ "О защите прав потребителей" от 07.02.1992 г. N 2300 - при рассмотрении требований потребителя о возмещении убытков, причиненных недостоверной или недостаточно полной информацией о товаре (работе, услуге), необходимо исходить из предположения об отсутствии у потребителя специальных познаний о свойствах и характеристиках товара (работы, услуги). Кроме того, в соответствии с Методическими рекомендациями к положению Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.1998 г. N 54-11 (утвержденных ЦБ РФ 05.10.1998 N 273-Т) - до принятия банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту банку - кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком документы (копии учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую отчетность (баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей деятельности); бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных денежных средств (график поступлений и платежей клиента - заемщика); технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю клиента - заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам клиента - заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия должностных лиц клиента - заемщика, подписывающих договор на предоставление денежных средств, проверить наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства, страхового полиса и др.), оценить полученную информацию. Договор поручительства N от ДД.ММ.ГГГГ был подписан АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО и ею, однако второй экземпляр договора ей на руки не был передан, в связи с этим у нее не было возможности ознакомиться с данным документом, а также представитель Банка, при подписании ею договора поручительства, не предоставил полную информацию о графике погашения заемщиком кредита и не разъяснил ей последствия подписанного договора поручительства. На момент подписания данного договора поручительства она не предоставляла никаких справок с места работы, чтобы подтвердить свою платежеспособность.
Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, проверив законность и обоснованность решения суда исходя из доводов кассационной жалобы, судебная коллегия не находит оснований к отмене решения суда.
В соответствии со ст. 309 ГК РФ, обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона.
В силу ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
В соответствии с ч. 1 ст. 361 ГК РФ, по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.
Согласно ст. 363 ГК РФ, при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником.
Материалами дела установлено, что ДД.ММ.ГГГГ между АКБ "Новокузнецкий муниципальный банк" ОАО и К. заключен кредитный договор за N. Согласно пункту 2.2. указанного договора, в целях своевременного возврата кредита, уплаты процентов и комиссии за пользование кредитом, исполнение договора обеспечивается поручительством С.Л. по договору поручительства за N от ДД.ММ.ГГГГ, оформленным в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В соответствии с условиями договора поручительства поручитель обязуется перед Банком отвечать за исполнение Заемщиком (К.) всех обязательств перед Банком по кредитному договору N от ДД.ММ.ГГГГ (п. 1). Кроме того, из условий договора поручительства следует, что поручитель ознакомлен со всеми условиями кредитного договора и согласен отвечать полностью за исполнение заемщиком его обязательств перед Банком. Ответственность определена в том же объеме как и заемщик, включая проценты за пользование кредитом, непогашенные проценты, комиссию, штрафные санкции, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других расходов Банка, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств по кредитному договору заемщиком (п. 2). Поручитель и Заемщик отвечают перед Банком солидарно (п. 3).
Кредитным договором N от ДД.ММ.ГГГГ предусмотрено, что кредит погашается частями, суммами и в сроки, предусмотренные графиком, являющимся неотъемлемой частью договора, указанные в кредитном договоре. В соответствии с условиями п. 2.3 кредитного договора, предусмотрено, что за пользованием кредитом заемщик уплачивает банку 16% процентов годовых от суммы текущей ссудной задолженности по кредиту. Условиями договора также определено право банка по ежемесячному взиманию комиссии за ведение ссудного счета в размере 1% от остатка ссудной задолженности (п. 2.4.). Согласно пункту 2.5. кредитного договора заемщик обязан производить возврат кредита, уплату процентов на него, начиная с августа 2007 года в соответствии с графиком. В соответствии с п. 2.6 договора в случае несвоевременного погашения кредита и процентов, в соответствии с графиком платежа заемщик выплачивает банку из расчета 32% годовых до его фактического возврата. Поскольку кредитный договор обеспечен договорами поручения от ДД.ММ.ГГГГ, заключенными с С.Л., С.З., согласно которым поручители приняли на себя обязательства нести солидарную ответственность с заемщиком перед банком, в случае ненадлежащего исполнения обязательств заемщиком по кредитному договору. Ответчик К. со своей стороны надлежащим образом не исполнила свои обязательства по кредитному договору, перестала вносить платежи в счет возврата кредита и уплаты процентов по кредиту в соответствии с условиями договора.
Из справки - расчет видно, что ДД.ММ.ГГГГ К. произвела частичную оплату по кредиту в размере руб., а с ДД.ММ.ГГГГ перестала вообще вносить какие-либо платежи. Задолженность по кредиту не погашена.
По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ размер задолженности по кредиту составил руб., из них: основной долг в сумме руб., проценты за пользование кредитом - руб., комиссионное вознаграждение - руб., пеня за просрочку основного долга - руб.; оставшаяся сумма основного долга - руб.
Задолженность и ее размер по кредитному договору кассатором не оспаривается.
Поскольку истцом представлены доказательства ненадлежащего исполнения обязательств по кредитному договору, суд обоснованно, руководствуясь ст. ст. 809 - 810, 361, 363 ГК РФ взыскал с заемщика К. и поручителей С.Л., С.З. сумму задолженности.
Доводы кассационной жалобы о том, что к возникшим правоотношениям применяются нормы Закона РФ "О защите прав потребителей" не основаны на законе, равно как и доводы о кабальности совершенной сделки, поскольку изложенным обстоятельствам в решении суда дана правовая оценка, указанные доводы не могут служить основанием к отмене решения суда, поскольку опровергаются указанными обстоятельствами и не имеют значения для разрешения спора.
Суд правильно определил обстоятельства, имеющие значение для разрешения спора, правильно применил нормы материального закона и не нарушил нормы процессуального закона.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 361 ГПК РФ, судебная коллегия
определила:
Решение Центрального районного суда г. Новокузнецка Кемеровской области от 20 декабря 2010 года оставить без изменения, кассационную жалобу С.Л. - без удовлетворения.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)