Судебные решения, арбитраж
Банковский кредит; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
Председательствующий - Беспалова Т.Е.
Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Республики Алтай в составе:
председательствующего - Антуха Б.Е.,
судей - Ялбаковой Э.В., Барсуковой И.В.,
при секретаре - Т.К.,
рассмотрела в судебном заседании дело по кассационной жалобе И. ФИО12 на решение Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай от 13 сентября 2011 года, которым
исковые требования АКБ "Ноосфера" (ЗАО) к И. ФИО13, М. ФИО14 удовлетворены в части.
Взыскан солидарно с И. ФИО15, М. ФИО16 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) долг по кредитному договору N N от ДД.ММ.ГГГГ в сумме коп.
Взыскана с И. ФИО17 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) сумма процентов за пользование кредитом за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - коп.
Отказано в удовлетворении исковых требований АКБ "Ноосфера" (ЗАО) к Т.А. ФИО18 о взыскании задолженности по кредитному договору N N от ДД.ММ.ГГГГ
Отказано в удовлетворении исковых требований АКБ "Ноосфера" (ЗАО) к И. ФИО19, М. ФИО20 в части взыскания солидарно неустойки на сумму неуплаченного в срок основного долга в сумме рублей, неустойки на сумму неуплаченных в срок процентов в сумме коп.
Взысканы с И. ФИО21 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) расходы по оплате госпошлины в сумме коп.
Взысканы с М. ФИО22 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) расходы по оплате госпошлины в сумме коп.
Заслушав доклад судьи Антуха Б.Е., судебная коллегия
установила:
Акционерный коммерческий банк "Ноосфера" (ЗАО) обратился в суд с иском к И. ФИО23 М. ФИО24 Т.А. ФИО25 о взыскании задолженности по кредитному договору в сумме., в том числе: руб. - сумма основного долга, коп. - сумма процентов за пользование кредитом за период с 01 мая 2010 года по 29 апреля 2011 года, руб. - сумма процентов на сумму неуплаченного в срок основного долга за период с 11 сентября 2010 года по 29 апреля 2011 года, коп. - сумма процентов на сумму неуплаченных в срок процентов за период с 01 мая 2010 года по 29 апреля 2011 года, с И. ФИО26 - суммы процентов за пользование кредитом за период с 01 ноября 2008 года по 30 апреля 2010 года в размере руб.
Исковые требования мотивированы тем, что 12 сентября 2007 года между АКБ "Ноосфера" (ЗАО) и И. ФИО27 был заключен кредитный договор N N, в соответствии с которым АКБ "Ноосфера" предоставил кредит в размере руб., сроком по 10 сентября 2010 года, включительно с уплатой 22% годовых за пользование кредитом. С момента получения кредита И. ФИО28 не производилось гашение суммы основного долга, поэтому сумма основного долга по состоянию на 29 апреля 2011 года составляет руб. Последняя уплата процентов за пользование кредитом И. ФИО29 произведена только в декабре 2008 года, оплачены проценты за пользование кредитом за период с 01 октября 2008 года по 31 октября 2008 года, проценты за пользование кредитом за период с 01 ноября 2008 года по 29 апреля 2011 года в сумме коп. - не оплачены до настоящего времени. В соответствии с п. 1.7 кредитного договора проценты за пользование кредитом начисляются исходя из фактического количества календарных дней пользования кредитом. Пунктом 3.1 кредитного договора предусмотрена ответственность заемщика при нарушении срока возврата кредита согласно которому заемщик уплачивает банку проценты на сумму просроченной задолженности в размере 0,15% за каждый день просрочки. В силу п. 1.2 кредитного договора банк предоставил кредит на срок по 10 сентября 2010 года включительно, поэтому за период с 11 сентября 2010 года по 29 апреля 2011 года банком начислены проценты на сумму неуплаченного в срок основного долга в размере коп. Пунктом 3.2 вышеуказанного кредитного договора предусмотрена ответственность заемщика в случае нарушения сроков уплаты процентов в виде уплаты процентов на сумму просроченных процентов в размере 1% за каждый день просрочки. За период с 01 октября 2009 года по 29 апреля 2011 года банком начислены проценты на сумму неуплаченных в срок процентов в размере коп. Учитывая материальное положение ответчиков, истец снизил размер процентов, рассчитанных на сумму неуплаченных в срок процентов до коп. за период с 01 мая 2010 года по 29 апреля 2011 года. Для обеспечения исполнения обязательств И. ФИО30 по вышеуказанному кредитному договору предоставлено поручительство физических лиц М. ФИО31 и Т.А. ФИО34 В части ответственности поручителей по уплате основного долга по кредиту и процентов за пользование кредитом за период с 01 мая 2010 года по дату фактического погашения задолженности по кредиту договоры поручительства не прекратились. АКБ "Ноосфера" были направлены письма к ответчикам с предложением погасить долги, но ответа не поступило.
В процессе рассмотрения дела установлено, что Т.А. ФИО35 умер ДД.ММ.ГГГГ. После его смерти с заявлением о принятии наследства обратилась Т.А. ФИО36
В порядке ст. 44 ГПК РФ произведена замена ответчика Т.А. ФИО37 в связи с его смертью, на его правопреемника Т.А. ФИО38
В судебном заседании представитель истца Ильич ФИО39. исковые требования поддержала.
Ответчик Т.А. ФИО40 в судебном заседании исковые требования не признала, пояснила, что она не вступала в наследство после смерти Т.А. ФИО41 отказалась от наследства, поскольку узнала, что у умершего имеются долги.
Ответчики И. ФИО42 и М. ФИО43 в судебное заседание не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания, причина их неявки суду не известна. Ходатайств об отложении в суд не поступало. От них имеются заявления об уменьшении размера неустойки на сумму неуплаченного в срок основного долга и на сумму неуплаченных в срок процентов.
Суд вынес вышеизложенное решение, с которым не согласилась И. ФИО44 указывая в кассационной жалобе, что не согласна со взысканием в солидарном порядке с ее поручителя М. ФИО45 основного долга в сумме руб. и процентов в сумме руб., так как от своих обязательств она не отказывается.
Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, судебная коллегия находит решение суда подлежащим оставлению без изменения.
Разрешая спор, суд правильно определил юридически значимые обстоятельства и применил закон, регулирующий спорные отношения.
Как усматривается из материалов дела, 12 сентября 2007 года между АКБ "Ноосфера" и И. ФИО46 заключен кредитный договор N N, согласно которого банк предоставил заемщику кредит в размере руб. на срок по 10 сентября 2010 года под 22% годовых.
Согласно п. 1.5 названного договора в качестве обеспечения своевременного возврата кредита и процентов по нему заемщик предоставил банку поручительство М. ФИО47, Т.А. ФИО48 что подтверждается договорами поручительства N N от 12 сентября 2007 года, N N от 12 сентября 2007 года.
Судом первой инстанции установлено, что И. ФИО49 не оплачен основной долг, а также были нарушены сроки уплаты процентов за пользование кредитом.
Согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
В соответствии со ст. 809 ГК РФ если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
П. 1.7 кредитного договора предусмотрено, что проценты за пользование кредитом начисляются банком и уплачиваются заемщиком исходя из фактической суммы задолженности по кредиту со дня, следующего за днем выдачи кредита, по день фактического погашения задолженности по кредиту. При начислении суммы процентов за пользование кредитом, принимается величина процентной ставки, указанная в п. 1.6 настоящего договора, и фактическое количество календарных дней пользования кредитом.
Согласно п. 3.1 и п. 3.2 договора при нарушении срока возврата кредита, установленного в п. 1.2 договора, заемщик уплачивает банку проценты на сумму просроченной задолженности в размере 0,15% за каждый день просрочки, при нарушении срока уплаты процентов, установленного в п. 1.7 заемщик уплачивает банку проценты на сумму неуплаченных процентов в размере 1% за каждый день просрочки.
В силу ст. ст. 361 и 363 ГК РФ по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или в части. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.
В соответствии с п. 1.1 договоров поручительства от 12 сентября 2007 года поручитель М. ФИО50 обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком его обязательств по кредитному договору NN от 12 сентября 2007 года в том же объеме, как и заемщик; поручитель Т.А. ФИО51 обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком его обязательств по кредитному договору договор NN от 12 сентября 2007 года в том же объеме, как и заемщик.
П. 2.1 договора поручительства предусмотрено, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении заемщиком обязательств по вышеуказанному кредитному договору поручитель и заемщик несут перед банком солидарную ответственность.
ДД.ММ.ГГГГ Т.А. ФИО52. умер, что подтверждается справкой о смерти Комитета по делам ЗАГС Республики Алтай Отдела ЗАГС г. Горно-Алтайска от ДД.ММ.ГГГГ.
Поскольку судом установлено, что обязательства по уплате основного долга и процентов за пользование кредитом И. ФИО53 в установленный договором срок не исполнила, судебная коллегия находит правильным, основанным на нормах, предусмотренных ст. ст. 819, 809, 361, 363 ГК РФ, вывод суда первой инстанции об удовлетворении исковых требований АКБ "Ноосфера" в части взыскания в солидарном порядке с ответчиков - И. ФИО54., М. ФИО55 суммы основного долга по кредитному договору, процентов за пользование кредитом, процентов на сумму неуплаченного в срок основного долга, процентов на сумму неуплаченных в срок процентов и расходов по оплате госпошлины.
Доводы жалобы И. ФИО56 о том, что она не согласна со взысканием в солидарном порядке с ее поручителя М. ФИО57 основного долга в сумме руб. и процентов в сумме руб., так как от своих обязательств она не отказывается, судебной коллегией не могут быть приняты, поскольку в качестве обеспечения своевременного возврата кредита и процентов по нему между АКБ "Ноосфера" и М. ФИО58 был заключен договор поручительства, по условиям п. 2.1. которого она приняла на себя солидарную ответственность за исполнение обязательств заемщиком И. ФИО59 по кредитному договору NN от 12 сентября 2007 года, следовательно, у поручителя М. ФИО60 также возникли обязательства по возврату суммы кредита, уплаты процентов и неустойки по кредитному договору от N N от 12 сентября 2007 года.
Учитывая вышеизложенное, руководствуясь ст. ст. 361, 362 ГК РФ, судебная коллегия
определила:
Решение Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай от 13 сентября 2011 года оставить без изменения, кассационную жалобу И. ФИО61 - без удовлетворения.
Председательствующий
Б.Е.АНТУХ
Судьи
Э.В.ЯЛБАКОВА
И.В.БАРСУКОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
КАССАЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВЕРХОВНОГО СУДА РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ ОТ 02.11.2011 ПО ДЕЛУ N 33-854
Разделы:Банковский кредит; Банковские операции
Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что данное решение могло быть обжаловано в суде высшей инстанции и отменено
ВЕРХОВНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ АЛТАЙ
КАССАЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ
от 2 ноября 2011 г. по делу N 33-854
Председательствующий - Беспалова Т.Е.
Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Республики Алтай в составе:
председательствующего - Антуха Б.Е.,
судей - Ялбаковой Э.В., Барсуковой И.В.,
при секретаре - Т.К.,
рассмотрела в судебном заседании дело по кассационной жалобе И. ФИО12 на решение Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай от 13 сентября 2011 года, которым
исковые требования АКБ "Ноосфера" (ЗАО) к И. ФИО13, М. ФИО14 удовлетворены в части.
Взыскан солидарно с И. ФИО15, М. ФИО16 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) долг по кредитному договору N N от ДД.ММ.ГГГГ в сумме коп.
Взыскана с И. ФИО17 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) сумма процентов за пользование кредитом за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - коп.
Отказано в удовлетворении исковых требований АКБ "Ноосфера" (ЗАО) к Т.А. ФИО18 о взыскании задолженности по кредитному договору N N от ДД.ММ.ГГГГ
Отказано в удовлетворении исковых требований АКБ "Ноосфера" (ЗАО) к И. ФИО19, М. ФИО20 в части взыскания солидарно неустойки на сумму неуплаченного в срок основного долга в сумме рублей, неустойки на сумму неуплаченных в срок процентов в сумме коп.
Взысканы с И. ФИО21 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) расходы по оплате госпошлины в сумме коп.
Взысканы с М. ФИО22 в пользу АКБ "Ноосфера" (ЗАО) расходы по оплате госпошлины в сумме коп.
Заслушав доклад судьи Антуха Б.Е., судебная коллегия
установила:
Акционерный коммерческий банк "Ноосфера" (ЗАО) обратился в суд с иском к И. ФИО23 М. ФИО24 Т.А. ФИО25 о взыскании задолженности по кредитному договору в сумме., в том числе: руб. - сумма основного долга, коп. - сумма процентов за пользование кредитом за период с 01 мая 2010 года по 29 апреля 2011 года, руб. - сумма процентов на сумму неуплаченного в срок основного долга за период с 11 сентября 2010 года по 29 апреля 2011 года, коп. - сумма процентов на сумму неуплаченных в срок процентов за период с 01 мая 2010 года по 29 апреля 2011 года, с И. ФИО26 - суммы процентов за пользование кредитом за период с 01 ноября 2008 года по 30 апреля 2010 года в размере руб.
Исковые требования мотивированы тем, что 12 сентября 2007 года между АКБ "Ноосфера" (ЗАО) и И. ФИО27 был заключен кредитный договор N N, в соответствии с которым АКБ "Ноосфера" предоставил кредит в размере руб., сроком по 10 сентября 2010 года, включительно с уплатой 22% годовых за пользование кредитом. С момента получения кредита И. ФИО28 не производилось гашение суммы основного долга, поэтому сумма основного долга по состоянию на 29 апреля 2011 года составляет руб. Последняя уплата процентов за пользование кредитом И. ФИО29 произведена только в декабре 2008 года, оплачены проценты за пользование кредитом за период с 01 октября 2008 года по 31 октября 2008 года, проценты за пользование кредитом за период с 01 ноября 2008 года по 29 апреля 2011 года в сумме коп. - не оплачены до настоящего времени. В соответствии с п. 1.7 кредитного договора проценты за пользование кредитом начисляются исходя из фактического количества календарных дней пользования кредитом. Пунктом 3.1 кредитного договора предусмотрена ответственность заемщика при нарушении срока возврата кредита согласно которому заемщик уплачивает банку проценты на сумму просроченной задолженности в размере 0,15% за каждый день просрочки. В силу п. 1.2 кредитного договора банк предоставил кредит на срок по 10 сентября 2010 года включительно, поэтому за период с 11 сентября 2010 года по 29 апреля 2011 года банком начислены проценты на сумму неуплаченного в срок основного долга в размере коп. Пунктом 3.2 вышеуказанного кредитного договора предусмотрена ответственность заемщика в случае нарушения сроков уплаты процентов в виде уплаты процентов на сумму просроченных процентов в размере 1% за каждый день просрочки. За период с 01 октября 2009 года по 29 апреля 2011 года банком начислены проценты на сумму неуплаченных в срок процентов в размере коп. Учитывая материальное положение ответчиков, истец снизил размер процентов, рассчитанных на сумму неуплаченных в срок процентов до коп. за период с 01 мая 2010 года по 29 апреля 2011 года. Для обеспечения исполнения обязательств И. ФИО30 по вышеуказанному кредитному договору предоставлено поручительство физических лиц М. ФИО31 и Т.А. ФИО34 В части ответственности поручителей по уплате основного долга по кредиту и процентов за пользование кредитом за период с 01 мая 2010 года по дату фактического погашения задолженности по кредиту договоры поручительства не прекратились. АКБ "Ноосфера" были направлены письма к ответчикам с предложением погасить долги, но ответа не поступило.
В процессе рассмотрения дела установлено, что Т.А. ФИО35 умер ДД.ММ.ГГГГ. После его смерти с заявлением о принятии наследства обратилась Т.А. ФИО36
В порядке ст. 44 ГПК РФ произведена замена ответчика Т.А. ФИО37 в связи с его смертью, на его правопреемника Т.А. ФИО38
В судебном заседании представитель истца Ильич ФИО39. исковые требования поддержала.
Ответчик Т.А. ФИО40 в судебном заседании исковые требования не признала, пояснила, что она не вступала в наследство после смерти Т.А. ФИО41 отказалась от наследства, поскольку узнала, что у умершего имеются долги.
Ответчики И. ФИО42 и М. ФИО43 в судебное заседание не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания, причина их неявки суду не известна. Ходатайств об отложении в суд не поступало. От них имеются заявления об уменьшении размера неустойки на сумму неуплаченного в срок основного долга и на сумму неуплаченных в срок процентов.
Суд вынес вышеизложенное решение, с которым не согласилась И. ФИО44 указывая в кассационной жалобе, что не согласна со взысканием в солидарном порядке с ее поручителя М. ФИО45 основного долга в сумме руб. и процентов в сумме руб., так как от своих обязательств она не отказывается.
Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, судебная коллегия находит решение суда подлежащим оставлению без изменения.
Разрешая спор, суд правильно определил юридически значимые обстоятельства и применил закон, регулирующий спорные отношения.
Как усматривается из материалов дела, 12 сентября 2007 года между АКБ "Ноосфера" и И. ФИО46 заключен кредитный договор N N, согласно которого банк предоставил заемщику кредит в размере руб. на срок по 10 сентября 2010 года под 22% годовых.
Согласно п. 1.5 названного договора в качестве обеспечения своевременного возврата кредита и процентов по нему заемщик предоставил банку поручительство М. ФИО47, Т.А. ФИО48 что подтверждается договорами поручительства N N от 12 сентября 2007 года, N N от 12 сентября 2007 года.
Судом первой инстанции установлено, что И. ФИО49 не оплачен основной долг, а также были нарушены сроки уплаты процентов за пользование кредитом.
Согласно п. 1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
В соответствии со ст. 809 ГК РФ если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
П. 1.7 кредитного договора предусмотрено, что проценты за пользование кредитом начисляются банком и уплачиваются заемщиком исходя из фактической суммы задолженности по кредиту со дня, следующего за днем выдачи кредита, по день фактического погашения задолженности по кредиту. При начислении суммы процентов за пользование кредитом, принимается величина процентной ставки, указанная в п. 1.6 настоящего договора, и фактическое количество календарных дней пользования кредитом.
Согласно п. 3.1 и п. 3.2 договора при нарушении срока возврата кредита, установленного в п. 1.2 договора, заемщик уплачивает банку проценты на сумму просроченной задолженности в размере 0,15% за каждый день просрочки, при нарушении срока уплаты процентов, установленного в п. 1.7 заемщик уплачивает банку проценты на сумму неуплаченных процентов в размере 1% за каждый день просрочки.
В силу ст. ст. 361 и 363 ГК РФ по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или в части. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.
В соответствии с п. 1.1 договоров поручительства от 12 сентября 2007 года поручитель М. ФИО50 обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком его обязательств по кредитному договору NN от 12 сентября 2007 года в том же объеме, как и заемщик; поручитель Т.А. ФИО51 обязуется отвечать перед банком за исполнение заемщиком его обязательств по кредитному договору договор NN от 12 сентября 2007 года в том же объеме, как и заемщик.
П. 2.1 договора поручительства предусмотрено, что при неисполнении или ненадлежащем исполнении заемщиком обязательств по вышеуказанному кредитному договору поручитель и заемщик несут перед банком солидарную ответственность.
ДД.ММ.ГГГГ Т.А. ФИО52. умер, что подтверждается справкой о смерти Комитета по делам ЗАГС Республики Алтай Отдела ЗАГС г. Горно-Алтайска от ДД.ММ.ГГГГ.
Поскольку судом установлено, что обязательства по уплате основного долга и процентов за пользование кредитом И. ФИО53 в установленный договором срок не исполнила, судебная коллегия находит правильным, основанным на нормах, предусмотренных ст. ст. 819, 809, 361, 363 ГК РФ, вывод суда первой инстанции об удовлетворении исковых требований АКБ "Ноосфера" в части взыскания в солидарном порядке с ответчиков - И. ФИО54., М. ФИО55 суммы основного долга по кредитному договору, процентов за пользование кредитом, процентов на сумму неуплаченного в срок основного долга, процентов на сумму неуплаченных в срок процентов и расходов по оплате госпошлины.
Доводы жалобы И. ФИО56 о том, что она не согласна со взысканием в солидарном порядке с ее поручителя М. ФИО57 основного долга в сумме руб. и процентов в сумме руб., так как от своих обязательств она не отказывается, судебной коллегией не могут быть приняты, поскольку в качестве обеспечения своевременного возврата кредита и процентов по нему между АКБ "Ноосфера" и М. ФИО58 был заключен договор поручительства, по условиям п. 2.1. которого она приняла на себя солидарную ответственность за исполнение обязательств заемщиком И. ФИО59 по кредитному договору NN от 12 сентября 2007 года, следовательно, у поручителя М. ФИО60 также возникли обязательства по возврату суммы кредита, уплаты процентов и неустойки по кредитному договору от N N от 12 сентября 2007 года.
Учитывая вышеизложенное, руководствуясь ст. ст. 361, 362 ГК РФ, судебная коллегия
определила:
Решение Горно-Алтайского городского суда Республики Алтай от 13 сентября 2011 года оставить без изменения, кассационную жалобу И. ФИО61 - без удовлетворения.
Председательствующий
Б.Е.АНТУХ
Судьи
Э.В.ЯЛБАКОВА
И.В.БАРСУКОВА
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)