Инструкции, методики
Разделы:
Банковские операции
1.1. Для целей настоящих Рекомендаций используются следующие понятия:
Интернет-банкинг - способ дистанционного банковского обслуживания клиентов, осуществляемого кредитными организациями в сети Интернет (в том числе через WEB-сайт(ы) в сети Интернет <*>) и включающего информационное и операционное взаимодействие с ними.
--------------------------------
<*> Определения понятий "WEB-сайт", "WEB-сервер" содержатся в Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет (приложение к Указанию оперативного характера Банка России от 03.02.2004 N 16-Т "О Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет", "Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11).
Информационный контур интернет-банкинга - совокупность взаимосвязанных компьютерных систем, устройств и каналов связи, используемых при обслуживании клиента (передаче информации от кредитной организации к клиенту и обратно с использованием сети Интернет, а также при обработке и хранении данной информации).
Провайдер - организация, предоставляющая кредитным организациям услуги по выполнению функций обработки, передачи, хранения банковской и другой информации, а также обеспечивающая доступ к информационно-телекоммуникационным сетям.
Система интернет-банкинга - информационная система, используемая кредитной организацией для обслуживания клиентов в сети Интернет.
Риски интернет-банкинга - риски, возникающие при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга.
Ордер клиента - любое дистанционное обращение клиента кредитной организации с помощью системы интернет-банкинга за оказанием банковских услуг (получение выписки со счета, осуществление банковской операции и так далее).
1.2. Настоящие Рекомендации разработаны в целях обеспечения:
- надежного дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга, отвечающего требованиям клиентов кредитной организации в части доступности, функциональности и защищенности операций и данных интернет-банкинга;
- соответствия дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, по вопросам банковской деятельности и управления банковскими рисками;
- информационной безопасности систем интернет-банкинга, в том числе защиты информационных ресурсов кредитной организации от неправомерного доступа с применением интернет-технологий;
- контроля за банковскими операциями, осуществляемыми клиентами с применением систем интернет-банкинга, в рамках системы внутреннего контроля кредитной организации;
- противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также исключению вовлечения кредитной организации в противоправную деятельность при использовании дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга;
- достоверности, полноты и своевременности учета данных об осуществлении банковских операций с применением систем интернет-банкинга;
- поддержания уровней банковских рисков, связанных с дистанционным банковским обслуживанием с применением систем интернет-банкинга, в пределах, установленных кредитной организацией.
2.1. К банковским рискам, связанным с применением систем интернет-банкинга, относятся: операционный, правовой, стратегический риски, риск потери деловой репутации (репутационный риск) и риск ликвидности.
2.2. Причинами возникновения операционного риска при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- ненадлежащая организация информационных потоков, внутрибанковских процессов и процедур, а также обеспечения информационной безопасности как в самой кредитной организации, так и у провайдеров;
- нарушения режимов функционирования используемых для интернет-банкинга информационных систем кредитной организации, связанные с авариями, отказами, сбоями оборудования и программного обеспечения самой кредитной организации или ее провайдеров;
- ошибки и (или) сбои в работе аппаратно-программного обеспечения применяемых кредитной организацией систем интернет-банкинга, которые могут привести к нарушениям целостности данных в информационном контуре интернет-банкинга;
- действия в отношении кредитной организации в виде неправомерного доступа с применением интернет-технологий к ее информационным ресурсам, в том числе при (для) совершении(я) преступных действий;
- недостаточная производительность и защищенность информационных систем и информационно-телекоммуникационных сетей как кредитной организации, так и провайдеров, задействованных в информационном контуре интернет-банкинга (с учетом возможного неправомерного доступа с применением интернет-технологий);
- ошибки служащих кредитной организации, ее клиентов или провайдеров (в том числе разработчиков программного обеспечения систем интернет-банкинга и устройств, входящих в информационный контур интернет-банкинга), а также недостаточный уровень контроля (в том числе программного) за возможностью их совершения;
- невыполнение поставщиками услуг (исполнителями работ) договорных обязательств перед кредитной организацией;
- невыполнение кредитной организацией обязательств перед клиентами из-за ненадлежащего качества аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга;
- хищения денежных средств путем неправомерного использования ключа электронной цифровой подписи.
2.3. Причинами возникновения правового риска при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- нарушения кредитной организацией требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, из-за недостатков (ошибок) в аппаратно-программном обеспечении систем интернет-банкинга, результатом чего является возникновение оснований для применения мер за нарушения валютного законодательства Российской Федерации, банковской тайны, порядка организации и осуществления внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил осуществления банковских операций, правил бухгалтерского учета, представления недостоверной отчетности;
- несовершенство правовой системы (неурегулированность отдельных вопросов дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга и ответственности сторон, в том числе при трансграничном оказании банковских услуг);
- неправомерный доступ к конфиденциальной информации во время ее обработки, передачи или хранения как в самой кредитной организации, так и у провайдеров, с которыми кредитной организацией заключены договоры на обслуживание;
- несоответствие внутренних документов кредитной организации законодательству Российской Федерации, в том числе нормативным, а также иным актам Банка России, и (или) неспособность кредитной организации своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;
- неэффективная организация правовой работы, приводящая к ошибкам в действиях служащих и органов управления кредитной организации при разработке и внедрении новых интернет-технологий;
- недостаточность проработки кредитной организацией правовых вопросов при заключении договоров с провайдерами на оказание услуг по выполнению функций обработки, передачи, хранения банковской и другой информации, в том числе определение ответственности провайдеров при невыполнении обязательств по обслуживанию в рамках интернет-банкинга;
- недостаточность проработки кредитной организацией правовых вопросов при заключении договоров с клиентами на оказание услуг интернет-банкинга, в том числе определение ответственности сторон при невыполнении обязательств;
- нахождение филиалов кредитной организации, ее клиентов, пользующихся услугами интернет-банкинга, и провайдеров под юрисдикцией различных государств;
- нарушения условий договоров со стороны как кредитной организации, так и ее клиентов и контрагентов.
2.4. Причинами возникновения стратегического риска при применении систем интернет-банкинга могут являться возможные убытки вследствие ошибочных решений органов управления кредитной организации в отношении внедрения, сопровождения и развития систем интернет-банкинга, что может быть обусловлено:
- отсутствием или недостатками стратегического плана развития, предусматривающего применение систем интернет-банкинга;
- невозможностью достижения стратегических целей, поставленных кредитной организацией, в связи с отсутствием или необеспечением в полном объеме необходимыми ресурсами (финансовыми, материально-техническими, людскими) и невыполнением организационных мер (управленческих решений) в области предоставления услуг интернет-банкинга;
- чрезмерными затратами на внедрение и сопровождение систем интернет-банкинга и (или) их нерентабельностью, а также вынужденным отказом от использования уже внедренных в эксплуатацию технологий банковского обслуживания и соответствующих информационных систем кредитной организации;
- ошибками в выборе видов услуг интернет-банкинга или реализующих его технических решений;
- ошибками в политике кредитной организации по тем или иным направлениям банковской деятельности, связанным с применением систем интернет-банкинга.
2.5. Причинами возникновения риска потери деловой репутации (репутационного риска) при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- уничтожение данных о клиентах кредитной организации, их счетах и вкладах в связи с отказами оборудования, входящего в информационный контур интернет-банкинга, как в самой кредитной организации, так и у провайдеров;
- утечка из кредитной организации конфиденциальной информации, в том числе нарушение банковской тайны (из-за сетевых атак в условиях дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга, неправомерного доступа к информационным ресурсам кредитной организации и т.п.);
- вовлечение кредитной организации в противоправную деятельность с применением систем интернет-банкинга из-за ненадлежащего исполнения обязанностей по идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей и установления личности лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий, а также ошибок в сообщениях об авторизации и аутентификации при осуществлении банковских операций;
- неправомерные воздействия на информацию, размещенную на WEB-сайте, используемом кредитной организацией, и (или) размещение на нем недостоверной, неполной или нежелательной для кредитной организации информации, негативно влияющей на ее деловую репутацию;
- возникновение у кредитной организации конфликта интересов с учредителями (участниками), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами при осуществлении операций с применением систем интернет-банкинга;
- негативная оценка клиентами качества предоставляемого дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга;
- нарушения непрерывности функционирования систем интернет-банкинга.
2.6. Причинами возникновения риска ликвидности при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- недостатки при управлении ликвидностью в условиях применения систем интернет-банкинга, препятствующие своевременному и полному выполнению кредитной организацией своих обязательств перед клиентами;
- негативное влияние на выполнение обязательств кредитной организации нарушений в функционировании информационно-телекоммуникационных сетей, используемых для работы систем интернет-банкинга;
- невозможность реализации высоколиквидных активов по причине сбоев в системах интернет-банкинга (а также в системах и комплексах провайдеров);
- нарушения непрерывности функционирования систем интернет-банкинга;
- использование систем интернет-банкинга для противоправных действий, наносящих ущерб клиентам кредитной организации или ей самой.
2.7. При использовании кредитной организацией нескольких систем интернет-банкинга рекомендуется учитывать возможное взаимное влияние источников (факторов) банковских рисков, сопутствующих каждой из этих систем.
3.1. Управление рисками интернет-банкинга рекомендуется организовывать таким образом, чтобы обеспечить контроль за данным видом дистанционного банковского обслуживания в целом, в том числе в рамках функционирования аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга, осуществления отдельных операций и используемых при этом массивов банковских данных.
3.2. При организации управления рисками интернет-банкинга и принятии внутренних документов кредитной организации рекомендуется учитывать:
- высокие темпы инновационных процессов в технологиях интернет-банкинга;
- рост зависимости кредитной организации от информационных технологий в целом и от эффективности построения внутрибанковских автоматизированных систем;
- интеграцию новых интернет-технологий в действующие внутрибанковские автоматизированные системы;
- повышенную степень риска при осуществлении операций с применением систем интернет-банкинга ввиду возможности легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- необходимость совершенствования процессов управления банковской деятельностью и внутреннего контроля с учетом применения интернет-технологий;
- необходимость повышения квалификации служащих кредитной организации и совершенствования управления рисками интернет-банкинга.
3.3. В целях обеспечения эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга, органам управления кредитной организации (совету директоров (наблюдательному совету), единоличному и коллегиальному исполнительным органам) рекомендуется:
- обеспечивать точное соответствие планов внедрения и развития обслуживания клиентов с помощью систем интернет-банкинга стратегическим целям;
- разрабатывать и внедрять процедуры мониторинга банковских операций, осуществляемых с применением систем интернет-банкинга;
- осуществлять контроль за дистанционным банковским обслуживанием с применением систем интернет-банкинга, ориентированный на снижение сопутствующих рисков;
- внедрять и совершенствовать процессы управления рисками интернет-банкинга на основе своевременного и адекватного выявления, анализа и мониторинга возможных новых источников (факторов) рисков, связанных с усложнением внутрибанковских автоматизированных систем и появлением в информационном контуре интернет-банкинга новых участников, например провайдеров;
- учитывать в процессе управления банковскими рисками особенности применения систем интернет-банкинга и интернет-технологий в целом наряду со специфичными для них источниками (факторами) рисков, виды и масштабы банковских операций, осуществляемых в рамках интернет-банкинга, применяемые способы анализа, контроля и обработки ордеров клиентов, состав клиентской базы в целом (с учетом возможностей легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма), а также структуру кредитной организации и распределение функций, имеющих отношение к работе в рамках интернет-банкинга;
- осуществлять мониторинг процессов управления интернет-технологиями в целом, разработку и внедрение процедур, реализующих данный процесс управления, наряду с созданием дополнительных средств контроля в целях управления рисками интернет-банкинга;
- организовывать мониторинг и обеспечивать своевременное (упреждающее) повышение производительности внутрибанковских автоматизированных систем, с помощью которых осуществляется обслуживание в рамках интернет-банкинга, по мере расширения его клиентской базы, развития предоставляемых с его помощью банковских услуг и расширения потребностей клиентов;
- предусматривать способы и средства обслуживания клиентов в случае неожиданного прекращения функционирования провайдеров и (или) систем интернет-банкинга, разрабатывать планы необходимых мероприятий на случай чрезвычайных обстоятельств и проводить регулярные проверки возможности их реализации;
- устанавливать порядок (правила) применения систем интернет-банкинга (разработка, приобретение, документирование, ввод в эксплуатацию, эксплуатация, модернизация, вывод из эксплуатации) и выполнения реализуемых ими процедур предоставления банковских услуг.
3.4. Рекомендуется участие в процессе управления рисками интернет-банкинга следующих структурных подразделений (служб, служащих кредитной организации), прямо или косвенно участвующих в интернет-банкинге (в случае наличия):
- структурного подразделения, отвечающего за внедрение и применение информационных технологий (информатизацию и автоматизацию банковской деятельности), в том числе интернет-технологий, функционирование систем интернет-банкинга, а также за взаимодействие с провайдерами и поставщиками аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга;
- структурного подразделения, отвечающего за ведение бухгалтерского учета в кредитной организации (реализацию учетной политики), практическую реализацию алгоритмов учета в компьютерных программах, управляющих работой внутрибанковских автоматизированных систем, связанных с системами интернет-банкинга, и подготовку банковской отчетности;
- структурного подразделения, отвечающего за обеспечение информационной безопасности в кредитной организации;
- структурного подразделения, отвечающего за правовое обеспечение деятельности кредитной организации;
- структурного подразделения, отвечающего за операционную работу с клиентами;
- служащего (структурного подразделения), ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- структурного подразделения, осуществляющего справочно-информационное взаимодействие с клиентами.
3.5. В состав структурных подразделений кредитной организации, участвующих в процессе дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга, службах внутреннего контроля (внутреннего аудита) и информационной безопасности, а также структурных подразделений, осуществляющих мониторинг и оценку рисков интернет-банкинга, рекомендуется включать служащих, удовлетворяющих квалификационным требованиям, позволяющим обеспечивать решение задач по применению и развитию интернет-банкинга, а также понимание причин возникновения рисков интернет-банкинга.
3.6. При организации управления рисками интернет-банкинга целесообразно обеспечить разграничение общего руководства таким образом, чтобы поддерживать:
- непрерывность управления (передачи управленческих функций в организационной структуре кредитной организации) с охватом всех процессов и процедур, необходимых для осуществления обслуживания клиентов в рамках интернет-банкинга и обеспечения его надежности за счет удержания уровней банковских рисков в допустимых пределах;
- доступность систем интернет-банкинга и выполнение всех функций, указанных в договорах с клиентами, а также защищенность операций и данных интернет-банкинга за счет создания и поддержания в кредитной организации необходимых для этого условий, включая надлежащее организационно-техническое обеспечение интернет-банкинга;
- адекватный характеру и масштабам банковских операций с применением систем интернет-банкинга порядок согласования (утверждения) внутренних документов по вопросам управления рисками интернет-банкинга.
3.7. Распределение подчиненности и подотчетности в рамках управления рисками интернет-банкинга рекомендуется организовывать таким образом, чтобы обеспечить непрерывность, своевременность, полноту и адекватность информирования органов управления кредитной организации:
- о состоянии и характеристиках аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга;
- о выявленных недостатках в функционировании информационного контура интернет-банкинга;
- о связанных с интернет-банкингом источниках (факторах) рисков;
- о результатах выполнения принятых решений по управлению банковскими рисками;
- о процедурах реагирования на возможные события, которые могут негативно повлиять на безопасность, финансовую устойчивость или деловую репутацию кредитной организации (например, неправомерный доступ к информационным ресурсам, нарушение правил безопасности со стороны служащих, выход из строя аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга, любые серьезные нарушения в использовании компьютерных систем), и результатах их выполнения.
3.8. Управление рисками интернет-банкинга рекомендуется организовывать таким образом, чтобы обеспечить:
- предоставление клиентам услуг интернет-банкинга на согласованной и своевременной основе;
- установку правил авторизации и способов аутентификации осуществляемых банковских операций;
- контроль логического и физического доступа к аппаратно-программному обеспечению систем интернет-банкинга;
- адекватную структуру обеспечения безопасности для соблюдения установленных прав и полномочий пользователей интернет-банкинга;
- целостность выполнения операций, записей баз данных и передаваемой в системах интернет-банкинга информации;
- ведение внутрисистемных компьютерных журналов для всех осуществляемых в рамках интернет-банкинга банковских операций;
- принятие мер по соблюдению конфиденциальности клиентской и другой внутрибанковской информации, а также банковской тайны;
- полноту и достоверность информации, представляемой на WEB-сайтах, используемых кредитной организацией;
- эффективные механизмы реагирования на сбои в обслуживании клиентов и осуществления банковских операций в рамках интернет-банкинга;
- идентификацию клиентов, выгодоприобретателей и лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) распоряжаться денежными средствами, находящимися на счетах, к которым имеется доступ посредством интернет-банкинга, с использованием аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и других средств подтверждения наличия таких полномочий;
- организацию антивирусной защиты;
- предотвращение неправомерного доступа к информационным ресурсам кредитной организации и возможных хищений денежных средств.
3.9. Кредитной организации рекомендуется оказывать методологическую и консультационную помощь клиентам интернет-банкинга, доводить до них информацию о принимаемых ими рисках, а также необходимом комплексе мер по защите информации.
3.10. Кредитным организациям, предполагающим оказание клиентам (в том числе находящимся за рубежом) трансграничных банковских услуг посредством интернет-банкинга, рекомендуется предварительно изучить возможные дополнительные источники (факторы) банковских рисков, связанных с нарушением законодательства зарубежных государств и (или) территорий, а также возможности учета факторов риска, относящихся к той или иной стране или юрисдикции, в том числе в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) <*>.
--------------------------------
<*> Рекомендации 8 - 10 Сорока Рекомендаций ФАТФ.
3.11. Принятие решений при выборе провайдеров кредитной организации, взаимодействие с которыми необходимо для осуществления обслуживания клиентов в рамках интернет-банкинга, целесообразно основывать на анализе возможных банковских рисков. Рекомендуется предусмотреть резервные варианты обслуживания клиентов в рамках интернет-банкинга в случае невозможности выполнения провайдером обязательств перед кредитной организацией.
3.12. Кредитной организации рекомендуется в рамках управления рисками интернет-банкинга разработать и внедрить непрерывные процессы наблюдения и контроля за выполнением обязательств провайдеров, участвующих в обеспечении интернет-банкинга.
3.13. Для снижения влияния факторов рисков, связанных с деятельностью провайдеров по обработке банковских данных, кредитной организации рекомендуется организовать контроль за:
- определением обязательств по договорам с провайдерами (например, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств);
- учетом всех операций и систем интернет-банкинга, зависящих от провайдеров, в процессах обеспечения выполнения обязательств перед клиентами, целостности банковских данных, защиты информации и соблюдения ее конфиденциальности, выявления и мониторинга банковских рисков;
- проведением периодического независимого внутреннего и (или) внешнего аудита содержания и оценки качества выполнения провайдерами предусмотренных договорами функций по меньшей мере в том же объеме, который осуществлялся бы при выполнении таких операций самой кредитной организацией.
3.14. Кредитной организации рекомендуется в рамках заключаемых договоров предъявлять к провайдерам требования по осуществлению внутреннего контроля и организации обеспечения информационной безопасности.
Страницы: 1 из 2 1 2
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ, ВОЗНИКАЮЩИМИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ОПЕРАЦИЙ С ПРИМЕНЕНИЕМ СИСТЕМ ИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА
Приложение к Письму Банка России от 31 марта 2008 г. N 36-ТРазделы:
Банковские операции
Раздел 1. Общие положения
1.1. Для целей настоящих Рекомендаций используются следующие понятия:
Интернет-банкинг - способ дистанционного банковского обслуживания клиентов, осуществляемого кредитными организациями в сети Интернет (в том числе через WEB-сайт(ы) в сети Интернет <*>) и включающего информационное и операционное взаимодействие с ними.
--------------------------------
<*> Определения понятий "WEB-сайт", "WEB-сервер" содержатся в Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет (приложение к Указанию оперативного характера Банка России от 03.02.2004 N 16-Т "О Рекомендациях по информационному содержанию и организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет", "Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11).
Информационный контур интернет-банкинга - совокупность взаимосвязанных компьютерных систем, устройств и каналов связи, используемых при обслуживании клиента (передаче информации от кредитной организации к клиенту и обратно с использованием сети Интернет, а также при обработке и хранении данной информации).
Провайдер - организация, предоставляющая кредитным организациям услуги по выполнению функций обработки, передачи, хранения банковской и другой информации, а также обеспечивающая доступ к информационно-телекоммуникационным сетям.
Система интернет-банкинга - информационная система, используемая кредитной организацией для обслуживания клиентов в сети Интернет.
Риски интернет-банкинга - риски, возникающие при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга.
Ордер клиента - любое дистанционное обращение клиента кредитной организации с помощью системы интернет-банкинга за оказанием банковских услуг (получение выписки со счета, осуществление банковской операции и так далее).
1.2. Настоящие Рекомендации разработаны в целях обеспечения:
- надежного дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга, отвечающего требованиям клиентов кредитной организации в части доступности, функциональности и защищенности операций и данных интернет-банкинга;
- соответствия дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга требованиям законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, по вопросам банковской деятельности и управления банковскими рисками;
- информационной безопасности систем интернет-банкинга, в том числе защиты информационных ресурсов кредитной организации от неправомерного доступа с применением интернет-технологий;
- контроля за банковскими операциями, осуществляемыми клиентами с применением систем интернет-банкинга, в рамках системы внутреннего контроля кредитной организации;
- противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также исключению вовлечения кредитной организации в противоправную деятельность при использовании дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга;
- достоверности, полноты и своевременности учета данных об осуществлении банковских операций с применением систем интернет-банкинга;
- поддержания уровней банковских рисков, связанных с дистанционным банковским обслуживанием с применением систем интернет-банкинга, в пределах, установленных кредитной организацией.
Раздел 2. Банковские риски, возникающие
при осуществлении кредитными организациями операций
с применением систем интернет-банкинга
при осуществлении кредитными организациями операций
с применением систем интернет-банкинга
2.1. К банковским рискам, связанным с применением систем интернет-банкинга, относятся: операционный, правовой, стратегический риски, риск потери деловой репутации (репутационный риск) и риск ликвидности.
2.2. Причинами возникновения операционного риска при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- ненадлежащая организация информационных потоков, внутрибанковских процессов и процедур, а также обеспечения информационной безопасности как в самой кредитной организации, так и у провайдеров;
- нарушения режимов функционирования используемых для интернет-банкинга информационных систем кредитной организации, связанные с авариями, отказами, сбоями оборудования и программного обеспечения самой кредитной организации или ее провайдеров;
- ошибки и (или) сбои в работе аппаратно-программного обеспечения применяемых кредитной организацией систем интернет-банкинга, которые могут привести к нарушениям целостности данных в информационном контуре интернет-банкинга;
- действия в отношении кредитной организации в виде неправомерного доступа с применением интернет-технологий к ее информационным ресурсам, в том числе при (для) совершении(я) преступных действий;
- недостаточная производительность и защищенность информационных систем и информационно-телекоммуникационных сетей как кредитной организации, так и провайдеров, задействованных в информационном контуре интернет-банкинга (с учетом возможного неправомерного доступа с применением интернет-технологий);
- ошибки служащих кредитной организации, ее клиентов или провайдеров (в том числе разработчиков программного обеспечения систем интернет-банкинга и устройств, входящих в информационный контур интернет-банкинга), а также недостаточный уровень контроля (в том числе программного) за возможностью их совершения;
- невыполнение поставщиками услуг (исполнителями работ) договорных обязательств перед кредитной организацией;
- невыполнение кредитной организацией обязательств перед клиентами из-за ненадлежащего качества аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга;
- хищения денежных средств путем неправомерного использования ключа электронной цифровой подписи.
2.3. Причинами возникновения правового риска при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- нарушения кредитной организацией требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России, из-за недостатков (ошибок) в аппаратно-программном обеспечении систем интернет-банкинга, результатом чего является возникновение оснований для применения мер за нарушения валютного законодательства Российской Федерации, банковской тайны, порядка организации и осуществления внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил осуществления банковских операций, правил бухгалтерского учета, представления недостоверной отчетности;
- несовершенство правовой системы (неурегулированность отдельных вопросов дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга и ответственности сторон, в том числе при трансграничном оказании банковских услуг);
- неправомерный доступ к конфиденциальной информации во время ее обработки, передачи или хранения как в самой кредитной организации, так и у провайдеров, с которыми кредитной организацией заключены договоры на обслуживание;
- несоответствие внутренних документов кредитной организации законодательству Российской Федерации, в том числе нормативным, а также иным актам Банка России, и (или) неспособность кредитной организации своевременно приводить свою деятельность и внутренние документы в соответствие с изменениями законодательства;
- неэффективная организация правовой работы, приводящая к ошибкам в действиях служащих и органов управления кредитной организации при разработке и внедрении новых интернет-технологий;
- недостаточность проработки кредитной организацией правовых вопросов при заключении договоров с провайдерами на оказание услуг по выполнению функций обработки, передачи, хранения банковской и другой информации, в том числе определение ответственности провайдеров при невыполнении обязательств по обслуживанию в рамках интернет-банкинга;
- недостаточность проработки кредитной организацией правовых вопросов при заключении договоров с клиентами на оказание услуг интернет-банкинга, в том числе определение ответственности сторон при невыполнении обязательств;
- нахождение филиалов кредитной организации, ее клиентов, пользующихся услугами интернет-банкинга, и провайдеров под юрисдикцией различных государств;
- нарушения условий договоров со стороны как кредитной организации, так и ее клиентов и контрагентов.
2.4. Причинами возникновения стратегического риска при применении систем интернет-банкинга могут являться возможные убытки вследствие ошибочных решений органов управления кредитной организации в отношении внедрения, сопровождения и развития систем интернет-банкинга, что может быть обусловлено:
- отсутствием или недостатками стратегического плана развития, предусматривающего применение систем интернет-банкинга;
- невозможностью достижения стратегических целей, поставленных кредитной организацией, в связи с отсутствием или необеспечением в полном объеме необходимыми ресурсами (финансовыми, материально-техническими, людскими) и невыполнением организационных мер (управленческих решений) в области предоставления услуг интернет-банкинга;
- чрезмерными затратами на внедрение и сопровождение систем интернет-банкинга и (или) их нерентабельностью, а также вынужденным отказом от использования уже внедренных в эксплуатацию технологий банковского обслуживания и соответствующих информационных систем кредитной организации;
- ошибками в выборе видов услуг интернет-банкинга или реализующих его технических решений;
- ошибками в политике кредитной организации по тем или иным направлениям банковской деятельности, связанным с применением систем интернет-банкинга.
2.5. Причинами возникновения риска потери деловой репутации (репутационного риска) при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- уничтожение данных о клиентах кредитной организации, их счетах и вкладах в связи с отказами оборудования, входящего в информационный контур интернет-банкинга, как в самой кредитной организации, так и у провайдеров;
- утечка из кредитной организации конфиденциальной информации, в том числе нарушение банковской тайны (из-за сетевых атак в условиях дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга, неправомерного доступа к информационным ресурсам кредитной организации и т.п.);
- вовлечение кредитной организации в противоправную деятельность с применением систем интернет-банкинга из-за ненадлежащего исполнения обязанностей по идентификации клиентов, установления и идентификации выгодоприобретателей и установления личности лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли и иные средства, подтверждающие наличие указанных полномочий, а также ошибок в сообщениях об авторизации и аутентификации при осуществлении банковских операций;
- неправомерные воздействия на информацию, размещенную на WEB-сайте, используемом кредитной организацией, и (или) размещение на нем недостоверной, неполной или нежелательной для кредитной организации информации, негативно влияющей на ее деловую репутацию;
- возникновение у кредитной организации конфликта интересов с учредителями (участниками), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами при осуществлении операций с применением систем интернет-банкинга;
- негативная оценка клиентами качества предоставляемого дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга;
- нарушения непрерывности функционирования систем интернет-банкинга.
2.6. Причинами возникновения риска ликвидности при применении систем интернет-банкинга могут являться:
- недостатки при управлении ликвидностью в условиях применения систем интернет-банкинга, препятствующие своевременному и полному выполнению кредитной организацией своих обязательств перед клиентами;
- негативное влияние на выполнение обязательств кредитной организации нарушений в функционировании информационно-телекоммуникационных сетей, используемых для работы систем интернет-банкинга;
- невозможность реализации высоколиквидных активов по причине сбоев в системах интернет-банкинга (а также в системах и комплексах провайдеров);
- нарушения непрерывности функционирования систем интернет-банкинга;
- использование систем интернет-банкинга для противоправных действий, наносящих ущерб клиентам кредитной организации или ей самой.
2.7. При использовании кредитной организацией нескольких систем интернет-банкинга рекомендуется учитывать возможное взаимное влияние источников (факторов) банковских рисков, сопутствующих каждой из этих систем.
Раздел 3. Принципы управления рисками интернет-банкинга
3.1. Управление рисками интернет-банкинга рекомендуется организовывать таким образом, чтобы обеспечить контроль за данным видом дистанционного банковского обслуживания в целом, в том числе в рамках функционирования аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга, осуществления отдельных операций и используемых при этом массивов банковских данных.
3.2. При организации управления рисками интернет-банкинга и принятии внутренних документов кредитной организации рекомендуется учитывать:
- высокие темпы инновационных процессов в технологиях интернет-банкинга;
- рост зависимости кредитной организации от информационных технологий в целом и от эффективности построения внутрибанковских автоматизированных систем;
- интеграцию новых интернет-технологий в действующие внутрибанковские автоматизированные системы;
- повышенную степень риска при осуществлении операций с применением систем интернет-банкинга ввиду возможности легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
- необходимость совершенствования процессов управления банковской деятельностью и внутреннего контроля с учетом применения интернет-технологий;
- необходимость повышения квалификации служащих кредитной организации и совершенствования управления рисками интернет-банкинга.
3.3. В целях обеспечения эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга, органам управления кредитной организации (совету директоров (наблюдательному совету), единоличному и коллегиальному исполнительным органам) рекомендуется:
- обеспечивать точное соответствие планов внедрения и развития обслуживания клиентов с помощью систем интернет-банкинга стратегическим целям;
- разрабатывать и внедрять процедуры мониторинга банковских операций, осуществляемых с применением систем интернет-банкинга;
- осуществлять контроль за дистанционным банковским обслуживанием с применением систем интернет-банкинга, ориентированный на снижение сопутствующих рисков;
- внедрять и совершенствовать процессы управления рисками интернет-банкинга на основе своевременного и адекватного выявления, анализа и мониторинга возможных новых источников (факторов) рисков, связанных с усложнением внутрибанковских автоматизированных систем и появлением в информационном контуре интернет-банкинга новых участников, например провайдеров;
- учитывать в процессе управления банковскими рисками особенности применения систем интернет-банкинга и интернет-технологий в целом наряду со специфичными для них источниками (факторами) рисков, виды и масштабы банковских операций, осуществляемых в рамках интернет-банкинга, применяемые способы анализа, контроля и обработки ордеров клиентов, состав клиентской базы в целом (с учетом возможностей легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма), а также структуру кредитной организации и распределение функций, имеющих отношение к работе в рамках интернет-банкинга;
- осуществлять мониторинг процессов управления интернет-технологиями в целом, разработку и внедрение процедур, реализующих данный процесс управления, наряду с созданием дополнительных средств контроля в целях управления рисками интернет-банкинга;
- организовывать мониторинг и обеспечивать своевременное (упреждающее) повышение производительности внутрибанковских автоматизированных систем, с помощью которых осуществляется обслуживание в рамках интернет-банкинга, по мере расширения его клиентской базы, развития предоставляемых с его помощью банковских услуг и расширения потребностей клиентов;
- предусматривать способы и средства обслуживания клиентов в случае неожиданного прекращения функционирования провайдеров и (или) систем интернет-банкинга, разрабатывать планы необходимых мероприятий на случай чрезвычайных обстоятельств и проводить регулярные проверки возможности их реализации;
- устанавливать порядок (правила) применения систем интернет-банкинга (разработка, приобретение, документирование, ввод в эксплуатацию, эксплуатация, модернизация, вывод из эксплуатации) и выполнения реализуемых ими процедур предоставления банковских услуг.
3.4. Рекомендуется участие в процессе управления рисками интернет-банкинга следующих структурных подразделений (служб, служащих кредитной организации), прямо или косвенно участвующих в интернет-банкинге (в случае наличия):
- структурного подразделения, отвечающего за внедрение и применение информационных технологий (информатизацию и автоматизацию банковской деятельности), в том числе интернет-технологий, функционирование систем интернет-банкинга, а также за взаимодействие с провайдерами и поставщиками аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга;
- структурного подразделения, отвечающего за ведение бухгалтерского учета в кредитной организации (реализацию учетной политики), практическую реализацию алгоритмов учета в компьютерных программах, управляющих работой внутрибанковских автоматизированных систем, связанных с системами интернет-банкинга, и подготовку банковской отчетности;
- структурного подразделения, отвечающего за обеспечение информационной безопасности в кредитной организации;
- структурного подразделения, отвечающего за правовое обеспечение деятельности кредитной организации;
- структурного подразделения, отвечающего за операционную работу с клиентами;
- служащего (структурного подразделения), ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- структурного подразделения, осуществляющего справочно-информационное взаимодействие с клиентами.
3.5. В состав структурных подразделений кредитной организации, участвующих в процессе дистанционного банковского обслуживания с применением систем интернет-банкинга, службах внутреннего контроля (внутреннего аудита) и информационной безопасности, а также структурных подразделений, осуществляющих мониторинг и оценку рисков интернет-банкинга, рекомендуется включать служащих, удовлетворяющих квалификационным требованиям, позволяющим обеспечивать решение задач по применению и развитию интернет-банкинга, а также понимание причин возникновения рисков интернет-банкинга.
3.6. При организации управления рисками интернет-банкинга целесообразно обеспечить разграничение общего руководства таким образом, чтобы поддерживать:
- непрерывность управления (передачи управленческих функций в организационной структуре кредитной организации) с охватом всех процессов и процедур, необходимых для осуществления обслуживания клиентов в рамках интернет-банкинга и обеспечения его надежности за счет удержания уровней банковских рисков в допустимых пределах;
- доступность систем интернет-банкинга и выполнение всех функций, указанных в договорах с клиентами, а также защищенность операций и данных интернет-банкинга за счет создания и поддержания в кредитной организации необходимых для этого условий, включая надлежащее организационно-техническое обеспечение интернет-банкинга;
- адекватный характеру и масштабам банковских операций с применением систем интернет-банкинга порядок согласования (утверждения) внутренних документов по вопросам управления рисками интернет-банкинга.
3.7. Распределение подчиненности и подотчетности в рамках управления рисками интернет-банкинга рекомендуется организовывать таким образом, чтобы обеспечить непрерывность, своевременность, полноту и адекватность информирования органов управления кредитной организации:
- о состоянии и характеристиках аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга;
- о выявленных недостатках в функционировании информационного контура интернет-банкинга;
- о связанных с интернет-банкингом источниках (факторах) рисков;
- о результатах выполнения принятых решений по управлению банковскими рисками;
- о процедурах реагирования на возможные события, которые могут негативно повлиять на безопасность, финансовую устойчивость или деловую репутацию кредитной организации (например, неправомерный доступ к информационным ресурсам, нарушение правил безопасности со стороны служащих, выход из строя аппаратно-программного обеспечения систем интернет-банкинга, любые серьезные нарушения в использовании компьютерных систем), и результатах их выполнения.
3.8. Управление рисками интернет-банкинга рекомендуется организовывать таким образом, чтобы обеспечить:
- предоставление клиентам услуг интернет-банкинга на согласованной и своевременной основе;
- установку правил авторизации и способов аутентификации осуществляемых банковских операций;
- контроль логического и физического доступа к аппаратно-программному обеспечению систем интернет-банкинга;
- адекватную структуру обеспечения безопасности для соблюдения установленных прав и полномочий пользователей интернет-банкинга;
- целостность выполнения операций, записей баз данных и передаваемой в системах интернет-банкинга информации;
- ведение внутрисистемных компьютерных журналов для всех осуществляемых в рамках интернет-банкинга банковских операций;
- принятие мер по соблюдению конфиденциальности клиентской и другой внутрибанковской информации, а также банковской тайны;
- полноту и достоверность информации, представляемой на WEB-сайтах, используемых кредитной организацией;
- эффективные механизмы реагирования на сбои в обслуживании клиентов и осуществления банковских операций в рамках интернет-банкинга;
- идентификацию клиентов, выгодоприобретателей и лица (лиц), уполномоченного (уполномоченных) распоряжаться денежными средствами, находящимися на счетах, к которым имеется доступ посредством интернет-банкинга, с использованием аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и других средств подтверждения наличия таких полномочий;
- организацию антивирусной защиты;
- предотвращение неправомерного доступа к информационным ресурсам кредитной организации и возможных хищений денежных средств.
3.9. Кредитной организации рекомендуется оказывать методологическую и консультационную помощь клиентам интернет-банкинга, доводить до них информацию о принимаемых ими рисках, а также необходимом комплексе мер по защите информации.
3.10. Кредитным организациям, предполагающим оказание клиентам (в том числе находящимся за рубежом) трансграничных банковских услуг посредством интернет-банкинга, рекомендуется предварительно изучить возможные дополнительные источники (факторы) банковских рисков, связанных с нарушением законодательства зарубежных государств и (или) территорий, а также возможности учета факторов риска, относящихся к той или иной стране или юрисдикции, в том числе в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) <*>.
--------------------------------
<*> Рекомендации 8 - 10 Сорока Рекомендаций ФАТФ.
3.11. Принятие решений при выборе провайдеров кредитной организации, взаимодействие с которыми необходимо для осуществления обслуживания клиентов в рамках интернет-банкинга, целесообразно основывать на анализе возможных банковских рисков. Рекомендуется предусмотреть резервные варианты обслуживания клиентов в рамках интернет-банкинга в случае невозможности выполнения провайдером обязательств перед кредитной организацией.
3.12. Кредитной организации рекомендуется в рамках управления рисками интернет-банкинга разработать и внедрить непрерывные процессы наблюдения и контроля за выполнением обязательств провайдеров, участвующих в обеспечении интернет-банкинга.
3.13. Для снижения влияния факторов рисков, связанных с деятельностью провайдеров по обработке банковских данных, кредитной организации рекомендуется организовать контроль за:
- определением обязательств по договорам с провайдерами (например, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств);
- учетом всех операций и систем интернет-банкинга, зависящих от провайдеров, в процессах обеспечения выполнения обязательств перед клиентами, целостности банковских данных, защиты информации и соблюдения ее конфиденциальности, выявления и мониторинга банковских рисков;
- проведением периодического независимого внутреннего и (или) внешнего аудита содержания и оценки качества выполнения провайдерами предусмотренных договорами функций по меньшей мере в том же объеме, который осуществлялся бы при выполнении таких операций самой кредитной организацией.
3.14. Кредитной организации рекомендуется в рамках заключаемых договоров предъявлять к провайдерам требования по осуществлению внутреннего контроля и организации обеспечения информационной безопасности.
Страницы: 1 из 2 1 2
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)