Статьи
Цветков В.В.
Экономические и юридические основы банковской деятельности
Перечисленные методы оценки кредитоспособности клиента используются как при выдачи банковских кредитов, так и при выдачи банковских гарантий, в т.ч. необходимых для участия в государственных тендерах, подробнее смотрите по ссылке.
Охарактеризуем основные методы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
1. Коэффициентный метод позволяет оценить кредитоспособность клиента-заемщика по нескольким финансовым показателям: коэффициенты ликвидности, коэффициенты эффективности и оборачиваемости, коэффициенты финансовой устойчивости, коэффициенты прибыльности, и коэффициенты обслуживания долга.
Данные показатели отличаются друг от друга. Коэффициенты ликвидности означают способность заемщика быстро освободить из оборота денежные средства, которые необходимы для устойчивой финансово-хозяйственной деятельности. Коэффициенты оборачиваемости определяют эффективность использования денежных средств (данные коэффициенты дополняют показатели ликвидности). Коэффициенты финансовой устойчивости определяют, какая степень обеспеченности у клиента-заемщика собственным капиталом, и предоставляют возможность оценить размер собственного капитала, а также зависимость клиента-заемщика от привлеченных средств. Коэффициенты прибыльности определяют уровень доходности и показывают продуктивность использования всего капитала. Коэффициенты обслуживания долга выражают ту часть прибыли, которая направлена на погашение процентных платежей.
Таким образом, представленные коэффициенты позволяют оценить финансовое состояние клиента-заемщика.
Однако такой метод не учитывает многих факторов. Анализ базируется на показателях отчетности за прошлые годы, а не применяется с целью прогнозирования денежных потоков за определенный период в условиях нестабильности экономики, инфляционных процессов, не может служить объективной основой, которая выражала бы способность заемщика взять кредит и погасить его в будущем.
2. Метод анализа денежного потока характеризует способ оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, при котором используются показатели, отражающие оборот средств у клиента-заемщика в отчетном периоде.
Анализ денежных потоков показывает источники притока денежных средств, и направление платежей и позволяет решить следующий ряд задач:
В результате расчетов по методу анализа денежных потоков, можно сделать выводы в отношении способности клиента-заемщика «собрать» нужную сумму денежных средств, для погашения ссудной задолженности и процентов по ссуде.
3. Метод анализа делового риска дает возможность оценить вероятность неплатежа, достаточность денежных средств, необходимых для погашения кредита. Данный метод дополняет другие методы оценки кредитоспособности при кредитовании корпоративных клиентов банка.
Метод анализа делового риска позволяет оценить следующие элементы формирования делового риска:
В настоящее время данный метод дает более точные результаты оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, даже несмотря на определенные сложности, которые появляются в получении необходимой информации.
Практика анализа и оценки кредитоспособности корпоративных клиентов в российских банках не совсем отвечает современной экономической ситуации и имеет необходимость совершенствовании.
Совершенствование методик оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков должно быть направлено на снижение рисков и, как следствие, увеличение доходов кредитной организации. Одним из подходов к модернизации является внедрение технологии, искусственных нейронных сетей, как современной и обучаемой системы искусственного интеллекта, способной адекватно учитывать количественные и качественные показатели состояния заемщика.
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
Цветков В.В.
ПРОБЛЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ ЗАЕМЩИКОВ: МЕТОДИКИ РОССИЙСКИХ БАНКОВ
Разделы:Экономические и юридические основы банковской деятельности
На сегодняшний день тема кредитных банковских рисков привлекает внимание исследователей из разных областей экономической науки. Развитость рынка банковских услуг для корпоративных клиентов является правомерным процессом, затрагивающим интересы всех субъектов хозяйственных взаимоотношений.
Распространенные методики российских банков основаны на коэффициентном методе, методе анализа денежного потока, методе анализа делового риска. Метод оценки в каждом банке имеет индивидуальный подход и зависит не только от особенностей клиентов, но и от других действующих факторов, важными из которых являются:
- вид и срок кредита;
- доступность информации;
- этап кредитного процесса;
- размер кредита.
Перечисленные методы оценки кредитоспособности клиента используются как при выдачи банковских кредитов, так и при выдачи банковских гарантий, в т.ч. необходимых для участия в государственных тендерах, подробнее смотрите по ссылке.
Охарактеризуем основные методы оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков.
1. Коэффициентный метод позволяет оценить кредитоспособность клиента-заемщика по нескольким финансовым показателям: коэффициенты ликвидности, коэффициенты эффективности и оборачиваемости, коэффициенты финансовой устойчивости, коэффициенты прибыльности, и коэффициенты обслуживания долга.
Данные показатели отличаются друг от друга. Коэффициенты ликвидности означают способность заемщика быстро освободить из оборота денежные средства, которые необходимы для устойчивой финансово-хозяйственной деятельности. Коэффициенты оборачиваемости определяют эффективность использования денежных средств (данные коэффициенты дополняют показатели ликвидности). Коэффициенты финансовой устойчивости определяют, какая степень обеспеченности у клиента-заемщика собственным капиталом, и предоставляют возможность оценить размер собственного капитала, а также зависимость клиента-заемщика от привлеченных средств. Коэффициенты прибыльности определяют уровень доходности и показывают продуктивность использования всего капитала. Коэффициенты обслуживания долга выражают ту часть прибыли, которая направлена на погашение процентных платежей.
Таким образом, представленные коэффициенты позволяют оценить финансовое состояние клиента-заемщика.
Однако такой метод не учитывает многих факторов. Анализ базируется на показателях отчетности за прошлые годы, а не применяется с целью прогнозирования денежных потоков за определенный период в условиях нестабильности экономики, инфляционных процессов, не может служить объективной основой, которая выражала бы способность заемщика взять кредит и погасить его в будущем.
2. Метод анализа денежного потока характеризует способ оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, при котором используются показатели, отражающие оборот средств у клиента-заемщика в отчетном периоде.
Анализ денежных потоков показывает источники притока денежных средств, и направление платежей и позволяет решить следующий ряд задач:
- определить финансовые возможности предприятия и его динамику;
- соразмерить инвестиционную, финансовую и операционную деятельность;
- оценить денежные потоки.
В результате расчетов по методу анализа денежных потоков, можно сделать выводы в отношении способности клиента-заемщика «собрать» нужную сумму денежных средств, для погашения ссудной задолженности и процентов по ссуде.
3. Метод анализа делового риска дает возможность оценить вероятность неплатежа, достаточность денежных средств, необходимых для погашения кредита. Данный метод дополняет другие методы оценки кредитоспособности при кредитовании корпоративных клиентов банка.
Метод анализа делового риска позволяет оценить следующие элементы формирования делового риска:
- вид деятельности заемщика;
- конкурентная позиция;
- операционная эффективность;
- качество менеджмента.
В настоящее время данный метод дает более точные результаты оценки кредитоспособности корпоративных клиентов, даже несмотря на определенные сложности, которые появляются в получении необходимой информации.
Практика анализа и оценки кредитоспособности корпоративных клиентов в российских банках не совсем отвечает современной экономической ситуации и имеет необходимость совершенствовании.
Совершенствование методик оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков должно быть направлено на снижение рисков и, как следствие, увеличение доходов кредитной организации. Одним из подходов к модернизации является внедрение технологии, искусственных нейронных сетей, как современной и обучаемой системы искусственного интеллекта, способной адекватно учитывать количественные и качественные показатели состояния заемщика.
Опубликовано: 22 декабря 2019 года 23:16
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "BANKLAW.RU | Банки и банковские операции (банковское дело)" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)